财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为1743.596万美元，较2022年12月31日的2102.6059万美元有所下降[89] - 2023年3月，公司净收入为468.2573万美元，较2022年3月的174.4427万美元增长明显[90] - 2023年3月，公司毛利润为85.3276万美元，2022年3月为9.0508万美元[90] - 2023年3月，公司运营亏损为44.6162万美元，2022年3月为161.1202万美元[90] - 2023年3月，公司净亏损为43.1438万美元，2022年3月为142.2942万美元[90] - 2023年3月，普通股基本和摊薄每股亏损为0.05美元，2022年3月为0.41美元[90] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，分别有801.0957万和802.1057万份潜在稀释股权工具[102] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，递延收入分别为1,102,601美元和4,338,570美元[111] - 2023年第一季度，三个客户分别占公司收入的39%、28%和17%；2022年第一季度，一个客户占公司收入的35%[116] - 2023年第一季度，公司确认与2023年1月1日递延收入相关的收入为3,852,906美元；2022年第一季度，确认与2022年1月1日递延收入相关的收入为1,162,374美元[133] - 2023年3月，基于股份的薪酬费用在营业成本中为4,898美元，广告和营销费用中为1,113美元，产品开发成本中为3,570美元，销售、一般和行政费用中为137,513美元，总计147,094美元；2022年3月分别为791美元、2,762美元、0美元、88,964美元，总计92,517美元[140] - 2023年3月31日和2022年12月31日，存货余额中包含的间接费用分别为14,101美元和12,770美元[147] - 2023年第一季度折旧费用为7,500美元，其中1,214美元分配至销售成本，304美元分配至存货，其余计入销售、一般和行政费用[149] - 2023年3月31日，三名客户分别占公司应收账款的68%、20%和10%；2022年12月31日，两名客户分别占公司应收账款的57%和43%[163] - 2023年3月31日和2022年12月31日，产成品分别为410,208美元和270,555美元，在产品分别为154美元和155美元，原材料分别为135,316美元和148,608美元，存货净额分别为441,133美元和348,411美元[168] - 2023年3月31日和2022年12月31日，预付存货采购款分别约为219,000美元和1,176,000美元[168] - 2023年3月31日和2022年12月31日，家具和设备分别为275,994美元和278,389美元，车辆均为15,000美元，扣除累计折旧后，财产和设备净额分别为60,713美元和68,513美元[169] - 截至2022年12月31日，未归属期权数量为43,846，授予日公允价值为247,730美元；截至2023年3月31日，未归属期权数量为25,090，授予日公允价值为133,555美元[184] - 2023年第一季度，公司根据2021年股权奖励计划向员工和前员工发行138,491份非合格股票期权，行权价为0.8955美元，2022年已预提费用89,970美元，2023年确认额外费用32,376美元[193] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司分别产生与向董事发行的0份和6,250份完全归属期权相关的薪酬费用0美元和29,656美元[197] - 2023年1月3日，公司根据2021年股权计划向独立董事发行119,032份受限股票单位，授予即归属；2023年第一季度和2022年第一季度，公司分别记录与向董事发行的归属受限股票单位相关的薪酬费用101,316美元和29,923美元[198] - 截至2023年3月31日，流通在外认股权证数量为7,623,772，加权平均行权价格为5.14美元，加权平均剩余期限为46个月[200] - 截至2023年3月31日，公司拥有美国联邦和州净运营亏损约2638万美元，其中1119.6万美元若未使用将在2034 - 2037年到期，2017年12月31日后产生的净运营亏损无到期日，但只能用于抵扣80%的应纳税所得额[202] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司根据与RSX Enterprises的制造商代表协议分别支付佣金18,273美元和7,555美元[206] - 2022年10月和12月，公司与Lone Star Bioscience, Inc.签订工程设计服务协议，总金额分别为2500美元和10900美元，2023年3月变更订单增加金额3577美元；2023年第一季度，公司收到现金付款14,035美元，确认收入16,977美元[207] 业务相关情况 - 公司为受控环境农业行业提供环境控制等技术，客户主要是美国和加拿大商业种植者[94] - 截至2023年3月31日，公司剩余履约义务（积压订单）约为1,869,000美元，其中包括来自三个客户的379,000美元预订销售订单预计2024年实现，有一个客户的279,000美元订单（占总积压订单的15%）有取消风险[113] 外部因素影响 - 新冠疫情影响公司多数市场需求，扰乱项目工作流程和完成进度[95] - 俄乌冲突使公司运营受宏观经济通胀影响，成本上升或影响利润率和财务结果[97][98] 财务处理政策 - 公司通常在服务履行或货物转移之前收到客户付款，因预计转移与付款间隔一年或更短，不调整承诺对价以考虑重大融资成分影响[109] - 公司合同负债在合并资产负债表中作为流动负债计入递延收入，因预计通常在一年内确认收入[111] - 公司按销售、服务、运输和处理及杂项对收入进行分解披露[129] - 公司在合并财务报表中按授予日公允价值确认所有基于股份的薪酬安排成本，并在必要服务期或绩效期内确认费用[138] 租赁相关数据 - 截至2023年3月31日，经营租赁使用权资产为436,549美元，当前经营租赁负债为120,245美元，长期经营租赁负债为348,179美元，剩余租赁期限为3.8年，折现率为3.63%，第一季度经营租赁经营现金流出为31,069美元[167] - 截至2023年3月31日，未来年度最低租赁付款总额为534,170美元，扣除利息后最低租赁付款现值为468,424美元[168] 股权相关情况 - 截至2023年3月31日，公司授权发行2亿股普通股和2500万股优先股，面值均为0.00001美元[173] - 2023年第一季度，公司根据2021年股权激励计划向独立董事发行122,398股普通股以结算受限股单位[181] - 截至2023年3月31日，2017年计划授权的333,333股股权奖励中，已发行163,692股，147,177份期权尚未行使，22,464股可供未来股权奖励使用[191] 后续事项评估 - 公司评估截至财务报表发布日无重大后续事项需披露[208]