租赁信息 - 2023 - 2026年及以后最低租赁付款总额为472,032美元，现值为441,519美元[19] 折旧与费用分配 - 2023年上半年折旧费用为14,988美元，其中1,749美元分配至销售成本，437美元分配至库存[20] 股权融资 - 2022年2月公司公开发行普通股和认股权证，净收益约2200万美元[23] 股票期权与股权奖励 - 2023年上半年向员工和前员工发行138,489份非合格股票期权，2022年已预提费用89,970美元，2023年确认额外费用32,376美元[24] - 截至2023年6月30日，认股权证和非合格股票期权情况：认股权证7,623,772份，非合格股票期权非归属25,090份[26][37] - 截至2023年6月30日，2017年计划授权的333,333股股权奖励中，已发行163,692股，147,132份期权未行使，22,509股可用于未来股权奖励[36] 库存余额 - 2023年6月30日和2022年12月31日库存余额中包含的间接费用分别为15,055美元和12,770美元[32] 产品保修 - 公司为产品提供保修，期限为自启动起12个月或自发货起18个月中的较短者[29] 审计委员会费用 - 公司向审计委员会主席支付额外年费10,000美元，按季度提前支付[22] 关联协议 - 2021年3月公司与RSX Enterprises签订制造商代表协议，公司现任董事James R. Shipley在RSX有重大所有权权益[39] 收入与亏损情况 - 2023年6月30日净收入为106.3714万美元，2022年同期为301.4885万美元；2023年上半年净收入为574.6287万美元，2022年同期为475.9312万美元[46] - 2023年6月30日净亏损为69.3575万美元，2022年同期为176.0586万美元；2023年上半年净亏损为112.5013万美元，2022年同期为318.3528万美元[46] - 2023年6月30日普通股基本和摊薄每股亏损为0.09美元，2022年同期为0.23美元；2023年上半年为0.14美元，2022年同期为0.59美元[46] - 截至2023年6月30日，加权平均流通普通股基本和摊薄股数为807.6372万股，2022年同期为780.1211万股；2023年上半年为807.4064万股，2022年同期为622.06万股[46] 成本与风险应对 - 公司持续监控成本并采取措施降低成本，以减轻新冠疫情的长期影响，但可能不足以避免销售减少、亏损增加和经营现金流减少[51] - 2022年及当前财季，公司因供应链中断和延迟，设备接收延迟，部分客户销售的收入确认推迟到未来[51] - 公司运营受通货膨胀影响，预计产品和运营成本将持续上升，影响利润率、财务结果及服务和产品供应合同定价[53] - 公司计划持续监控合同条款，可能添加允许在通胀和价格上涨压力影响合同履行和利润率时调整价格的条款[53] 合并财务报表 - 合并财务报表包含公司及其全资子公司Hydro Innovations和Surna Cultivation Technologies的账户，合并时消除了公司间交易、利润和余额[55] 账户余额与保险情况 - 截至2023年6月30日，公司账户余额约为1419.7万美元，其中约1394.7万美元未受联邦存款保险公司保险[57] 净运营亏损 - 截至2023年6月30日，公司美国联邦和州净运营亏损约为2707.4万美元，其中1119.6万美元若未使用将在2034 - 2037年到期，2017年12月31日后产生的净运营亏损不会到期，但只能用于抵扣80%的应纳税所得额[64] 地缘政治影响 - 公司认为俄乌冲突对其运营、财务状况和财务报告无直接影响，仅会产生与其他北美业务企业类似的普遍影响，且不会成为与冲突相关的网络攻击目标[66] 公司风险 - 公司面临多种风险，包括宏观经济、行业业务中断、业务战略和发展计划变化、融资能力、未来收入低于预期以及不打算支付股息等[67] 财务报告控制 - 公司未对财务报告流程某些方面保持有效控制，原因包括会计人员专业能力和监督审查结构不足、职责分离不充分、缺乏足够控制和流程验证电子表格准确性和完整性[323] - 2023年第二季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[324] 法律诉讼情况 - 公司目前未卷入重大法律诉讼，也未意识到有未决或潜在诉讼会对业务、经营成果、现金流或财务状况产生重大不利影响[325]