存货数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，成品库存为371,689美元，2022年12月31日为270,555美元；原材料库存为125,437美元，2022年12月31日为148,608美元；存货净额为315,096美元，2022年12月31日为348,411美元[109] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，预付存货采购款分别约为36,000美元和1,176,000美元[121] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，库存余额中的间接费用分别为15,145美元和12,770美元[138] 股票期权相关数据 - 截至2023年9月30日，未确认的非合格和激励性股票期权补偿费用为15,586美元，将在未来约18个月内确认[114] - 截至2023年9月30日，流通在外的期权数量为311,933份，加权平均行使价格为5.74美元；可行使的期权数量为286,843份，加权平均行使价格为5.78美元[131] - 2023年9月30日止九个月，2017计划下取消1665份期权，无股份或期权发行[176] - 截至2023年9月30日，2021股权计划授权的666,667股中，132,568股已发行，310,555股可用于未来股权奖励[180] - 2023年和2022年9月30日止九个月，公司记录的与授予员工和顾问的已归属期权相关的补偿费用分别为76,110美元和129,733美元[182] - 截至2023年9月30日，2017计划授权的333,333股中，163,692股已发行，24,129股可用于未来股权奖励[187] - 2021年股权计划允许董事会授予最多666,667股普通股[188] - 2023年前九个月，16,631份非合格股票期权被取消，333份被没收[189] - 2023年前九个月非合格和激励股票期权情况：年初未归属28,756份，授予138,489份，归属141,822份，没收333份，期末未归属25,090份[190] 租赁相关数据 - 新设施租赁剩余租赁期限为3.6年，折现率为3.63%，公司在资产负债表上确认的使用权资产和租赁负债为582,838美元[118] - 截至2023年9月30日，使用权资产为383,169美元，当期租赁负债为124,319美元，长期租赁负债为290,051美元[119] - 2023年前九个月，经营租赁产生的经营现金流出为93,206美元[136] - 2023 - 2026年及以后的最低租赁付款总额为440,963美元，现值为414,370美元[137] 固定资产数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，家具和设备净值为45,737美元，2022年12月31日为68,513美元[122] - 2023年9月30日止九个月，折旧费用为22,476美元[162] 负债数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，应付账款为164,041美元，2022年12月31日为311,162美元；销售佣金应付账款为4,018美元，2022年12月31日为25,951美元；应付工资负债为146,376美元，2022年12月31日为465,094美元；产品保修应计费用为194,031美元，2022年12月31日为180,457美元；其他应计费用为63,419美元，2022年12月31日为224,594美元；负债总计为571,885美元，2022年12月31日为1,207,258美元[123] 仲裁索赔相关 - 仲裁请愿书索赔金额为1,049,280美元[124] - 2023年10月20日，Sweet Cut Grow, LLC和Green Ice, LLC提起仲裁，要求公司赔偿104.928万美元及利息[314] 股权结构相关 - 截至2023年9月30日，公司授权发行2亿股普通股和2500万股优先股，面值均为0.00001美元[145] - 截至2023年9月30日，已发行并流通的普通股为8,076,372股，无优先股发行和流通[166] 股票发行收益 - 2022年2月15日，公司公开发行股票和认股权证，净收益约2200万美元[156] 净运营亏损情况 - 截至2023年9月30日，公司拥有约2787.3万美元的美国联邦和州净运营亏损（NOLs），其中1119.6万美元若未使用将在2034 - 2037年到期，2017年12月31日后产生的NOLs无到期限制但只能抵扣80%的应税收入[194] 工程服务业务数据 - 2022年10月13日与Lone Star签订工程设计服务协议，金额2500美元，2022年收到1250美元定金；2022年12月20日签订另一份工程服务协议，金额10,900美元，2023年3月变更订单增加3577美元，使第二份订单总额达14,477美元；2023年前九个月记录收入16,977美元，收到现金14,035美元，截至2023年9月30日应收款1692美元于10月支付[197] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序因2022年12月31日年度报告中所述的财务报告内部控制重大缺陷而无效[311] - 公司未对财务报告流程某些方面保持有效控制，原因包括缺乏足够会计专业人员和监督审查结构、职责分离不足、缺乏验证电子表格准确性和完整性的控制流程[312] 递延税资产估值准备 - 公司为2023年9月30日和2022年12月31日的净递延税资产全额计提了估值准备，认为未来不太可能利用这些资产[195] 董事期权薪酬费用 - 2023年前九个月和2022年前九个月，公司分别产生0美元和29,656美元与授予董事的完全归属期权相关的薪酬费用[191]