公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为3751.8753万美元和4640.408万美元[9] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为7059.7843万美元和1.18217632亿美元[9] - 2022年第三季度和前九个月油气销售收入分别为15.8508万美元和46.6566万美元，2021年同期分别为10.3191万美元和26.6082万美元[11] - 2022年第三季度和前九个月总运营费用分别为138.0232万美元和367.5066万美元，2021年同期分别为102.3497万美元和427.1528万美元[11] - 2022年第三季度和前九个月运营亏损分别为122.1724万美元和320.85万美元，2021年同期分别为92.0306万美元和400.5446万美元[11] - 2022年第三季度和前九个月净亏损分别为232.80727万美元和868.41169万美元，2021年同期分别为2645.55523万美元和2464.95102万美元[11] - 2022年前九个月和2021年前九个月每股基本和摊薄亏损分别为0.22美元和3.10美元[11] - 2022年前九个月和2021年前九个月加权平均流通普通股数量分别为4.01147671亿股和8159.9069万股[11] - 2022年前九个月和2021年前九个月经营活动净现金使用量分别为307.6394万美元和220.3759万美元[12] - 2021年前九个月为维京能源集团投资支付现金1100万美元，2022年前九个月无此项支出[12] - 投资活动使用的净现金为272.23万美元，去年为1100万美元[14] - 融资活动提供的净现金为240万美元，去年为1750万美元[14] - 现金净增加（减少）为 - 339.8694万美元，去年为429.6241万美元[14] - 期初现金为585.4382万美元，去年为86.8548万美元[14] - 期末现金为245.5688万美元，去年为516.4789万美元[14] - 2022年前九个月公司净亏损8684.12万美元，较2021年同期的2.5317亿美元有所收窄[38] - 截至2022年9月30日，公司股东权益赤字为3307.91万美元，长期债务净额为3311.67万美元[39] - 截至2022年9月30日，公司营运资金缺口约为3480万美元，最大的流动负债组成部分是3270万美元的衍生负债[39] - 2022年9月30日和2021年同期，油气合同中石油销售分别为295,752美元和185,447美元，天然气及液体销售分别为170,814美元和80,635美元，总收入分别为466,566美元和266,082美元[123] - 2022年和2021年第三季度，归属于普通股股东的净亏损分别为2328.0727万美元和2.64555523亿美元；2022年和2021年前九个月，净亏损分别为8684.1169万美元和2.53172096亿美元[178] - 公司2022年前九个月净亏损8684.1169万美元，相比2021年前九个月的2.53172096亿美元净亏损有所收窄，2022年亏损包含多项非现金项目，总净影响为8024.4148万美元[205] - 截至2022年9月30日，公司股东权益赤字为3307.909万美元，长期债务净额为3311.6749万美元，营运资金缺口约为3480万美元，流动负债中最大组成部分是3270万美元的衍生负债[206] 公司对Viking投资相关情况 - 公司对Viking的投资采用权益法核算，截至2021年拥有约63%的Viking流通普通股[17] - 2020年12月23日，公司以支付1090万美元现金和取消920万美元Viking应付本票为代价，获得26274510股Viking普通股，占比51%[18] - 2021年1月8日，公司通过向EMC发行1890股C系列可赎回可转换优先股，获得16153846股Viking普通股[21] - 2021年1月8日，Viking与EMC达成协议，支付32.5万美元取消2086.9218万美元的EMC本票[22] - 2021年2月15日公司与Viking签订合并协议，合并后Viking将成为公司全资子公司[23] - Viking普通股将转换为公司普通股，Viking C系列可转换优先股将转换为公司A系列可转换优先股，每股A系列可转换优先股可转换为890股公司普通股[24] - 合并协议可在多种情况下终止，若在2021年8月1日前未完成合并，任何一方可终止协议[31] - 2021年7月29日公司与Viking签订证券购买协议，以1100万美元收购2750万股Viking普通股[34] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司拥有Viking约60.9%的流通普通股[89] - 2021年2月15日公司与Viking达成合并协议，Viking将并入公司新成立的全资子公司，合并生效时Viking普通股和C系列可转换优先股将按约定转换为公司普通股和A系列可转换优先股，每份A系列可转换优先股可转换为890股公司普通股（受9.99%受益所有权限制）[194][195] - 合并协议规定生效后现任首席执行官将担任合并后公司总裁兼首席执行官，总部将位于德克萨斯州休斯顿，合并完成需满足多项条件，协议可在多种情况下终止，截至2022年11月8日合并未完成，可能需修改某些条款[198][200][202][204] 公司融资与贷款相关情况 - 2020年12月23日，公司向机构投资者借款1200万美元，发行年利率10%、2022年12月11日到期的本票[19] - 2021年12月24日公司与投资者签订贷款协议，投资者同意贷款2500万美元，公司于2022年1月3日收到该款项[43][44] - 投资者持有的本票本金为2631.58万美元，包含5%的原始发行折扣，利率为《华尔街日报》优惠利率，到期日为2027年1月1日[44] - 贷款所得款项主要用于赎回公司C系列可赎回可转换优先股和偿还2021年12月17日披露的有担保贷款[45] - 2022年1月3日，公司收到Discover Growth Fund贷款25,000,000美元，贷款面值为26,315,790美元，有5%的原始发行折扣[94] - 公司授予贷款人购买25,000,000股行使价为10美元和25,000,000股行使价为20美元的认股权证，认股权证于2026年12月31日到期[95] - 2022 - 2026年十二个月期间长期债务本金到期金额为0，2027年为33,116,749美元[97] 公司优先股相关情况 - C系列优先股可按3.25美元的固定转换率转换为普通股，转换溢价可现金或股票支付，股票支付时转换比率基于成交量加权平均价格（VWAP）计算[76] - 若转换后测量期的VWAP低于转换前，持有人将获得额外普通股（即补差价股票）；若高于则不发行[77] - C系列优先股因潜在转换为可变数量普通股包含嵌入式衍生工具，转换时公司有潜在义务发行额外普通股以满足补足义务[98] - G系列可转换优先股可按公司选择赎回或转换为可变数量普通股，截至2022年9月30日和2021年12月31日，嵌入式衍生工具公允价值因转换限制可忽略不计[80] - 2021年4月20日，公司修订C系列股票契约，要求所有转换以普通股进行，取消转换溢价现金赎回选项[109] - 因违反契约，C系列股票股息率从24.95%提高到34.95%，转换溢价增加部分计入衍生负债和衍生负债公允价值变动损失[107] - 当公司普通股收盘价与测量日期前五天移动平均值相差超过30%时，使用前30天平均收盘价估计公允价值[111] - 当C系列股票转换所需普通股数量占已发行股份总数约30%或更多时，基于公司历史市值确定嵌入式特征公允价值[112] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，C系列优先股衍生负债期初账面价值分别为93,108,568美元和93,981,234美元[113] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，C系列优先股转换为普通股，预计分别需发行1.00358976亿股和1.62124645亿股[145] - 2020年8月31日，董事会批准指定28,092股A系列可转换优先股[126] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无A系列和B系列优先股发行或流通[130][131] - 2020年2月3日，公司出售525股C系列优先股，总收益500万美元，若合并协议终止，需以110%溢价赎回，赎回总额577.5万美元[133] - 2021年1月8日，公司向EMC Capital Partners发行1890股C系列优先股，以清偿约1890万美元债务[134] - 2021年4月15日，公司提交C系列优先股证书更正文件，修正原指定文件中的错误[135] - 2021年7月10日，公司将C系列优先股指定数量从5000股增加到5200股[139] - 2021年12月30日，公司创建G系列可赎回可转换优先股，面值每股1万美元[154] - G系列优先股可按持有人选择转换为普通股，转换价格为发行日普通股收盘价加1美分，并支付转换溢价[156] - G系列优先股在股息和清算权方面，优先于普通股，次于C系列优先股，优先于E系列和F系列优先股[157] - 2022年第一季度，投资者以1亿美元的总价，按5%的原始发行折扣，从公司购买10,544股G系列优先股，每股面值1万美元[163] - G系列优先股自发行日起，每年按面值的10.0%累积股息[159] - 2022年3月10日和6月15日，公司分别支付137.5万美元，赎回2,636股G系列优先股，使流通股数从10,544减至5,272[167] - 截至2022年11月8日，Discover持有0股C系列优先股，Antilles持有270股，可按相关条款转换为普通股[180] - 2022年安的列斯群岛将多数C系列优先股转换为普通股，转换基于公司普通股每股0.4503美元的低成交量加权平均价格，转换后低成交量加权平均价格降至约0.1519美元，安的列斯群岛可能要求额外调整股份[182] - 2022年10月28日公司就C系列优先股修订与相关方达成两项协议，10月31日提交修订文件，修订内容包括确定转换率时某些条件变化及不同时间段衡量指标变化[183][184][185] - 2022年11月3日公司与Discover达成协议，Discover放弃此前转换C系列优先股获得额外普通股的权利，放弃将公司此前出具的本票转换为普通股的权利[186][187] 公司认股权证与股票激励计划相关情况 - 2021年4月26日，公司向Regal Consulting发行认股权证，使其有权以每股0.705美元的行使价购买10万股普通股，公司为此确认42,037美元费用，认股权证于2022年4月25日到期[168] - 截至2022年9月30日，公司有多笔未行使认股权证，数量从32到5亿股不等，行使价从0.705美元到20美元不等，到期日从2023年到2026年[169] - 2014年股票激励计划经修订后，授权发行或授予250万股普通股，截至2020年9月30日，约1,999份证券可供未来发行和授予[170][173] - 2021年2月23日和12月30日，公司股东批准将普通股授权股数分别从2500万股增至2.5亿股、从2.5亿股增至10亿股[176][177] 公司其他财务事项相关情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司C系列优先股相关衍生负债的重要输入值为3级输入值；2022年前九个月C系列优先股衍生负债3级输入值为32,666,761美元，总损失为71,846,677美元；2021年前九个月C系列优先股衍生负债3级输入值为93,108,568美元，总收益为34,166,784美元[55] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司超出联邦保险限额的现金分别为2,205,688美元和5,604,382美元，且这两个时间点公司均无现金等价物[56] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司应收账款无坏账准备[57] - 2022年前九个月，公司未记录石油和天然气资产减值费用[61] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有250,509,284和262,224,956份普通股等价物具有反摊薄作用[65] - 公司采用资产负债法核算所得税，根据合并财务报表与资产和负债计税基础的差异确定递延所得税资产和负债，并考虑其实现的可能性[68][69] - 公司对不确定的税务立场采用两步法确认和计量，仅对更有可能实现的立场确认税收优惠[71] - 公司可能向员工和非员工发行股票期权或认股权证，按授予日的公允价值计量成本，并在受益期直线摊销[73] - 2022年9月30日