公司业务板块 - 公司有先进技术（AT）和工业服务（IS）两个业务板块[12] - 公司目前有先进技术（AT）和工业服务（IS）两个业务部门[67] 业务受疫情影响情况 - 2022和2021财年，公司业务受疫情影响，整体预订水平较2021财年某些时期下降超20%[18] 与SEC和解情况 - 公司与美国证券交易委员会（SEC）达成和解，被责令停止违规行为，公司支付220万美元民事罚款，Saagar Govil支付35万美元[21][25] 公司业务战略 - 公司业务战略聚焦高增长市场，寻求长期回报，计划进行战略收购、拓展产品服务和进入新市场[27][29] 供应商与供应情况 - 公司不从属于单一或少数供应商，但疫情导致部分组件供应延迟[30] 市场竞争情况 - 公司在各产品、服务和主要市场面临激烈竞争，多数竞争对手规模更大、资金更雄厚[31] - 公司产品面临激烈竞争挑战，包括技术变革和竞争对手的定价压力[84] - 公司面临来自现有和未来竞争对手的重大竞争，可能导致销售收入和毛利率长期严重下降[85] 知识产权情况 - 公司依靠商业秘密和专有技术保护知识产权，拥有多项专利和待申请专利[34] - 公司建立、维护和执行知识产权权利的能力影响未来财务和经营表现[112] - 公司目前仅持有6项已授权专利，其中美国2项，加拿大4项，获取其他专利可能面临延迟和困难[113] 产品销售与营销情况 - 公司产品全球销售，通过多种渠道营销，从客户接触到订单下达一般需2 - 12个月[35][37] 客户情况 - 公司主要客户包括消费者、政府机构、商业企业和制造业企业，无单一客户占年销售额超10%[39] 员工情况 - 截至2022年12月15日，公司约有385名全职员工和3名兼职员工[42] 公司净亏损情况 - 2022年、2021年和2020年归属Cemtrex公司股东的净亏损分别为1300万美元、780万美元和1050万美元[54] - 2022和2021财年（截至9月30日）总营收分别为50,274,923美元和43,130,934美元，增长7,143,989美元，增幅17%；净亏损分别为13,292,242美元和7,886,269美元，亏损增加5,405,973美元，增幅69%[170] 公司负债情况 - 截至2022年9月30日，公司总负债约为2060万美元，包括应付票据1770万美元、应付抵押款230万美元和银行贷款60万美元；截至2021年9月30日，总负债约为1730万美元，包括应付票据1230万美元、应付抵押款230万美元和银行贷款270万美元[59] - 2022年和2021年分别约有1820万美元和1060万美元的债务被归类为流动负债[59] - 截至2022年9月30日，公司合并债务总额约为2060万美元，已发行2079122股，1系列优先股流通股数为2015022股[146] 业务部门业绩影响因素 - 公司未来经营业绩部分取决于先进技术部门新产品和服务的研发与营销，但无法保证能成功推向市场[70] - 公司未来经营业绩部分取决于工业服务部门的持续成功运营，但无法保证该业务能成功[72] 盈利能力影响因素 - 公司盈利能力部分取决于能否有效营销和销售SmartDesk等，但无法保证能成功执行相关任务或实现市场接受度[75] 经营业绩波动因素 - 公司经营业绩可能因多种因素波动，包括宏观经济、客户预算、战略增长举措等[76][78] 业务周期性情况 - 公司处于周期性业务，客户业务的周期性变化可能导致产品需求、售价和盈利能力大幅波动[80] 应对竞争措施及风险 - 公司可能需降价应对竞争和客户压力，增加营销等支出，且投资成功存在风险[86] 信息技术风险 - 公司依赖信息技术，若无法防范相关风险，运营可能受影响并产生重大成本和声誉损害[92] 国际业务与汇率风险 - 公司国际业务占2022年净销售额约4%，汇率波动可能对财务状况、经营成果和现金流产生不利影响[101] 法律法规合规风险 - 公司需遵守进出口法律法规，违规可能导致处罚、业务中断和声誉受损[102] - 若违反与SEC的和解条款，公司可能面临额外民事或刑事处罚和制裁[104] - 公司全球运营面临复杂法律和规则，合规可能存在困难[107] 董事和高管责任情况 - 公司董事和高管在有限情况下对违反信托责任无责任，公司可能需承担其相关费用[109] 内部控制情况 - 截至2022年9月30日，公司内部控制对财务报告无效且存在重大缺陷[127] - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序无效[189] - 截至2022年9月30日，公司财务报告内部控制无效，存在重大缺陷，主要因缺乏足够合格会计人员[191] 股权结构情况 - 约90%的已发行有表决权股份由董事长Saagar Govil实益持有，他能控制公司重大事项[139] 股票相关情况 - 大量出售公司普通股可能压低股价[140] - 公司证券价格和交易量可能大幅波动，可能导致昂贵诉讼[141] - 截至2022年12月23日，公司有64名在册股东，已发行并流通的普通股为27,778,856股，1系列优先股发行2,183,463股、流通2,119,363股，C系列优先股发行并流通50,000股，普通股收盘价为每股0.10美元[158][159][160] - 截至2022年9月30日，公司授权发行10,000,000股优先股和50,000,000股普通股；股权补偿计划下待行使期权对应的普通股为1,210,260股，加权平均行使价格为1.34美元，计划下未来可发行证券数量为1,589,740股[159][162] - 2022财年（截至9月30日），公司发行193,971股1系列优先股支付股息，发行5,481,102股普通股清偿4,688,524美元应付票据及累计利息；2022年12月16日，发行1,365,560股普通股清偿200,000美元应付票据及累计利息[164][165] 产品责任风险 - 产品责任诉讼可能使公司承担巨额赔偿并限制产品商业化[121] - 公司目前的产品责任保险可能不足以覆盖所有潜在负债[124] 收购相关情况 - 公司通过收购实现增长，若无法筹集收购资金可能减缓增长[130] - 未来收购可能带来交易成本、费用增加等不利影响[131] 关键人员影响 - 失去Saagar Govil的服务将对公司业务运营和前景产生重大不利影响[133] 业务部门营收情况 - 2022和2021财年（截至9月30日），先进技术部门营收分别为29,068,907美元和24,154,488美元，增长4,914,419美元，增幅20%；工业服务部门营收2022财年为21,206,016美元，较2021财年的18,976,446美元增加2,229,570美元，增幅12%[171][172] 毛利润情况 - 2022财年（截至9月30日）毛利润为19,055,518美元，占营收38%；2021财年毛利润为16,968,352美元，占营收39%[173] 一般及行政费用情况 - 2022财年（截至9月30日），一般及行政费用为27,756,159美元，较2021财年的22,538,496美元增加5,217,663美元，增幅23%，其中人员费用约增加21%、差旅费约增加96%、折旧和摊销约增加39%、法律和专业会计费用约增加59%，还有708,512美元关联方应收账款一次性核销[174] 研发费用情况 - 2022和2021财年（截至9月30日）研发费用分别为4,851,720美元和3,171,676美元[175] 其他收入/（费用）及所得税情况 - 2022和2021财年（截至9月30日）其他收入/（费用）分别为3,367,574美元和9,511,032美元；2022财年所得税收益为208,545美元，2021财年所得税费用为375,434美元[176][178] 办公场地情况 - 公司总部位于纽约市，租赁2,500平方英尺办公空间，租期12个月，月租金10,000美元，2023年2月28日到期；IS部门在多地拥有或租赁仓库和办公空间；AT部门在多地租赁办公和仓库空间[151][152][153] 营运资金情况 - 2022年9月30日营运资金为475.45万美元，较2021年9月30日的1508.89万美元减少，主要因流动资产减少426.28万美元和流动负债增加586.14万美元[180] 经营活动现金使用情况 - 2022财年持续经营业务的经营活动使用现金1609.35万美元，2021财年为1005.12万美元[181] 贸易应收款情况 - 2022年9月30日贸易应收款降至596.07万美元，较2021年9月30日的781.09万美元减少185.02万美元，降幅24%[181] 存货情况 - 2022年9月30日存货增至953.17万美元，较2021年9月30日的565.73万美元增加387.44万美元，增幅68%[182] 投资活动现金提供情况 - 2022财年持续经营业务的投资活动提供现金84.09万美元，2021财年为661.01万美元[183] 融资活动现金提供情况 - 2022财年持续经营业务的融资活动提供现金502.25万美元，2021财年为444.59万美元[184] 减轻内部控制缺陷措施 - 为减轻重大缺陷，公司采取更新会计软件和聘请第三方会计公司等措施[192] 董事会会议情况 - 2022财年董事会举行了四次会议[207] 董事、高管法律程序情况 - 过去10年，除特定情况外，公司现任董事、董事候选人或现任高管未涉及Regulation S - K规则第401(f)项规定的法律程序[208] - 法律程序包括联邦破产法或州破产法相关请愿、刑事定罪或未决刑事程序等多种情况[208] 参考报告内容提示 - 可参考本10 - K年度报告第1项“与证券交易委员会的和解”小节内容[210]