公司整体财务数据 - 截至2020年12月31日，公司资产总计15亿美元，股东权益总计1.102亿美元[12] - 截至2020年12月31日，公司有164名全职和13名兼职员工[76] - 截至2020年底，公司有2240万美元的净运营亏损结转，有效期从2024年至2032年，由于所有权变更，2012年股票发行结束前产生的结转使用限制为每年16.3万美元，2.05亿美元的净运营亏损结转很可能未被使用，公司因此减少递延税资产账面价值及相应估值备抵700万美元[111] - 截至2020年12月31日，控股公司层面有180万美元现金，其循环信贷额度有500万美元可用[92] - 截至2020年12月31日，控股公司层面现金为180万美元[157] - 截至2020年12月31日，公司通过6个分行、1个贷款生产办公室和1个代理办公室开展业务[171] - 截至2020年12月31日，公司物业的账面净值总计290万美元[171] - 截至2020年12月31日，公司管理层认为其财务报告内部控制有效，且2020年第四季度内部控制无重大变化[184] 分行出售交易 - 2020年12月29日，CFBank与Consumers签订协议，将出售俄亥俄州 Columbiana 县的两家分行，包括约1亿美元存款、1500万美元次级债务证券、约310万美元未偿还贷款及最高1350万美元单户住宅抵押贷款和房屋净值信贷额度[15] - 存款溢价为交易结束前30天分行日均存款的1.75%[15] 贷款数据总体情况 - 截至2020年12月31日，公司贷款和租赁组合中的住宅抵押贷款总额为1570万美元[17] - 2020年12月31日，贷款应收总额为9.124亿美元，较2019年12月31日的6.704亿美元增加约2.42亿美元，增幅36.1%[17] - 2020年末，单户住宅抵押贷款总额为1.592亿美元，占总贷款的17.4%，低于2019年末的20.2%[17] - 2020年末，消费贷款总额为2340万美元，占贷款应收总额的2.6%[17] - 截至2020年12月31日，一年内到期的贷款总额为1.33276亿美元[23] - 截至2020年12月31日，2021年后到期的贷款总额为7.7909亿美元[23] - 2020年末各类贷款总额为7.7909亿美元，其中房地产抵押贷款4.6961亿美元，消费贷款23263万美元，商业贷款2.86217亿美元[24] 不同类型贷款业务变化 - 2020年，商业、商业房地产和多户住宅抵押贷款余额（包括相关建设贷款）增加2.198亿美元，增幅43.1%[17] - 2020年末商业房地产和多户住宅抵押贷款余额增至3.224亿美元，较2019年末的2.868亿美元增加3560万美元，增幅12.4%[29] - 2020年商业贷款余额增至3.383亿美元，较之前增加1.676亿美元，增幅98.2%[29] - 2020年，建设贷款增加1270万美元，增幅18.9%，达到8040万美元，2019年末为6770万美元[31] - 2020年12月31日，消费贷款组合总计2340万美元，占总应收贷款的2.6%，较2019年末的2510万美元减少170万美元，降幅6.9%[31] 特殊贷款业务情况 - 2020年公司发放的由小企业管理局担保的个别贷款最高担保比例达75%，薪资保护计划贷款由小企业管理局100%担保且本金可能全部减免，贷款期限两年，利率1%，最初还款延期6个月后延长至10个月[27] - 2020年公司出售型单户抵押贷款发放总额为22亿美元，较2019年的7.337亿美元增加15亿美元，增幅203.8%[27] - 2020年公司单户抵押贷款组合发放总额为5230万美元，占贷款总额的5.7%[27] - 2020年末单户住宅可调整利率抵押贷款组合总额为6400万美元，占单户抵押贷款组合的43.3%[27] - 公司提供的部分可调整利率贷款每年利率最大调整幅度为2%，终身利率上限为5%[27] - 2020年12月31日，商业贷款中包含1.053亿美元根据SBA的PPP发起的贷款，贷款期限两年，利率1.00%，初始六个月还款延期（后延至10个月）[31] 抵押贷款购买计划 - 公司自2012年12月起参与与Northpointe Bank的抵押贷款购买计划，按协议购买95%所有权/参与权益，Northpointe保留5%所有权权益[29] - 公司参与的抵押贷款购买计划中，基础贷款平均持有约14天，公司不对这些贷款计提拨备[29] 逾期与非应计贷款情况 - 2020年12月31日，60 - 89天逾期贷款余额7.8万美元，占总贷款的0.01%；90天或以上逾期贷款余额69.5万美元，占总贷款的0.08%[37] - 2019年12月31日，60 - 89天逾期贷款余额28.1万美元，占总贷款的0.04%；90天或以上逾期贷款余额243.9万美元，占总贷款的0.36%[37] - 2018年12月31日，60 - 89天逾期贷款余额为0，占总贷款的0.00%；90天或以上逾期贷款余额37.7万美元，占总贷款的0.07%[37] - 2017年12月31日，60 - 89天逾期贷款余额2.7万美元，90天或以上逾期贷款余额47万美元[41] - 2016年12月31日，60 - 89天逾期贷款余额66.4万美元，90天或以上逾期贷款余额70.4万美元[41] - 公司政策是对逾期90天或以上的贷款停止计提利息，除非管理层确定贷款本金和利息有充分担保且正在催收中[43] - 2020年非应计贷款总额为69.5万美元，较2019年的243.9万美元减少170万美元，主要因一笔170万美元的商业房地产贷款还清[44] - 2020年非应计贷款若按合同条款履约，可确认约1.9万美元额外利息收入；2019年除一笔商业贷款还清收回3万美元利息收入外，无其他非应计贷款利息收入[44] - 2020年有一笔商业贷款重组被认定为问题债务重组（TDR）；2020年末非应计贷款含19万美元TDR，2019年末含8.5万美元TDR[44][46] - 2020年末共有290万美元TDR，包括270万美元商业房地产贷款、10.4万美元单户住宅贷款和7.9万美元商业贷款[47] 贷款损失准备金相关 - 2020年12月31日贷款和租赁损失准备金（ALLL）为1700万美元，较2019年末的710万美元增加990万美元，增幅138.5%[47] - 2020年12月31日ALLL与总贷款比率为1.87%，2019年末为1.06%；排除受SBA担保的贷款余额后，2020年末该比率为2.15%，2019年末为1.07%[47] - 2020年总冲销为109.4万美元，2019年为3.6万美元；2020年总回收为6.3万美元，2019年为16.2万美元[49] - 2020年净冲销为103.1万美元，2019年为负12.6万美元；2020年贷款和租赁损失拨备为1091.5万美元[49] - 2020年12月31日ALLL与非应计贷款比率为2449.21%，2019年为292.66%[49] - 2020年净冲销与ALLL比率为6.06%，2019年为负1.77%；2020年净冲销与平均贷款和租赁比率为0.13%，2019年为负0.02%[49] - 2020年末贷款损失准备金总额为1.7022亿美元，2019年为7138万美元，2018年为7012万美元[55] 证券投资组合情况 - 2020年末可供出售证券投资组合总额为870万美元[60] - 2020年末权益证券（另一家金融机构的优先股）总额为500万美元，2019年末为0美元[60] - 2020年末美国国债的摊余成本为8517万美元，公允价值为8636万美元；2019年摊余成本为7986万美元，公允价值为8017万美元；2018年摊余成本为9978万美元，公允价值为9881万美元[63] 存款相关情况 - 2020年定期存款账户占平均存款余额的48.4%[68] - 2020年末CFBank有1.687亿美元的经纪存款，到期日从2021年1月至2024年8月[68] - 2020年末CDARS互惠和ICS计划的客户余额为4690万美元，较2019年末的2800万美元增加1890万美元，增幅67.5%[68] - 2020年末10万美元及以上的定期存款账户总额为4.61401亿美元[68] - 2020年平均存款总额为886397千美元，其中计息存款占比83.42%，非计息存款占比16.58%[71] - 2020年各类型存款中，存单平均余额最高为429111千美元，占比48.41%[71] 借款与融资情况 - 2020年末，FHLB预付款总额为2750万美元，公司可借最高额度为8140万美元[74] - 截至2020年12月31日，公司定期贷款余额为450万美元，循环信贷额度余额为500万美元[74] - 2020年末，CFBank通过美联储银行的借款能力为8150万美元，无未偿还金额[74] - 2020年末，CFBank在两家商业银行的未使用信贷额度为6500万美元，无未偿还借款[74] - 2020年新增7500万美元仓库融资安排，年末余额为7000万美元[74] - 2020年末，PPPLF预付款本金余额为1.074亿美元，加权平均期限约为1.2年[74] - 2020年短期FHLB预付款和其他借款平均余额为2317.8万美元，最高余额为7001.3万美元，加权平均利率为3.31%[74] 监管法规相关 - 2018年5月25日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》签署成为法律，资产低于100亿美元的银行控股公司（包括公司）不再受强化审慎标准约束，还免除部分记录保存、报告和披露要求，此前资产超500亿美元银行适用的监管要求公司本就不受限[84] - 《银行控股公司法》规定，金融控股公司拟收购非多数持股银行超5%有表决权股份、收购其他银行或金融控股公司全部或大部分资产、与其他金融或银行控股公司合并或整合时，需事先获得美联储批准[80] - 2020年4月美联储修订规则，明确公司对另一公司是否有控制权的判定推定，适用于《银行控股公司法》下的控制权问题[81] - 公司自2016年12月1日起成为金融控股公司，收购非银行或储蓄协会的金融性质公司无需监管批准[82] - 《巴塞尔III资本规则》规定最低普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总资本比率8.0%、杠杆比率4.0%，2015年1月1日起实施最低资本要求，2016 - 2019年逐步引入资本保护缓冲和普通股一级资本扣除项[88] - 2019年9月美联储等机构发布规则，资产少于100亿美元、特定资产和表外风险敞口有限且杠杆比率超9.0%的社区银行可选择社区银行杠杆比率框架，2020年8月26日规则临时降低CBLR门槛，2020年降至8.0%，2021年升至8.5%，2022年1月1日恢复9.0%，公司不打算采用该框架[90] - 2018年12月联邦银行监管机构发布规则，处理当前预期信用损失模型下信用损失准备金的监管资本处理问题，允许银行分三年逐步消化采用该模型对监管资本的首日不利影响[90] - 联邦银行监管机构建立快速纠正行动体系，根据资本水平将银行分为五类，银行资本水平不同，监管机构采取不同监管行动[90] - 银行要达到“资本充足”，需普通股一级资本比率至少6.5%、总风险资本至少10.0%、一级风险资本比率至少8.0%、杠杆比率至少5.0%，公司管理层认为CFBank截至2020年12月31日符合“资本充足”比率要求[90] - 2015年4月美联储将符合《小银行控股公司政策声明》豁免条件的银行控股公司资产规模上限从5亿美元提高到10亿美元，2018年8月进一步提高到30亿美元，公司目前符合豁免条件[90] - 联邦存款保险公司（FDIC）设定指定储备比率（DRR）为2.0%，法定最低DRR从1.15%提高到1.35%，2018年9月30日达到该法定最低值，2019年6月30日达到1.40%[92] - 《2020年冠状病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES法案）于2020年3月27日签署成为法律，创建了薪资保护计划（PPP）[98] - PPP申请截止日期从最初延长至2020年8月8日[98] - 2020年4月美联储设立主街贷款计划（MSLP），该计划于2021年1月8日结束[100] - 《多德 - 弗兰克法案》要求联邦银行机构发布基于激励的薪酬规则，虽最终规则未出台，但公司已采取措施确保激励薪酬计划不鼓励不当风险[104] - 上市公司需按规定实施激励薪酬“追回”程序，适用于重述财务信息前三年支付的薪酬[106] - 美国证券交易委员会（SEC）规定上市公司需在年报和代理声明中披露高管薪酬信息，并让股东对高管薪酬进行非约束性投票[106] 税务相关 - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄坏账准备金提供总计230万美元的扣除额，若有变动，2020年末需补缴47.3万美元税款[92] - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄坏账准备金提供总计230万美元的额外扣除，若CFBank清算或税法变更，需重新计入该金额并记录税务