关键会计政策情况 - 截至2021年12月31日的六个月内，公司关键会计政策无重大变化[84] 资产类数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，总资产较6月30日增加2290万美元，增幅6.8%，达3.618亿美元[86] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物较6月30日增加710万美元，增幅17.4%，达4780万美元[87] - 截至2021年12月31日，净贷款较6月30日减少150万美元，降幅0.9%，至1.729亿美元[88] - 截至2021年12月31日，可供出售证券较6月30日减少200万美元，降幅88.9%，至25.4万美元[89] - 截至2021年12月31日，持有至到期证券较6月30日增加1780万美元，增幅16.9%，达1.229亿美元[90] - 截至2021年12月31日的三个月，贷款平均余额从1.835亿美元降至1.725亿美元，平均收益率从3.97%降至3.80%[96] - 截至2021年12月31日的三个月，证券平均余额从9470万美元增至1.174亿美元，平均收益率从2.59%降至2.08%[96] - 截至2021年6月，总生息资产平均余额为324,760千美元，平均收益率为2.79%；2020年12月31日，平均余额为320,604千美元，平均收益率为3.05%[125] 负债类数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，总负债较6月30日增加2230万美元，增幅7.7%，达3.125亿美元[91] - 截至2021年12月31日，存款较6月30日增加2300万美元，增幅8.1%，至3.076亿美元[92] - 截至2021年12月31日，借款较6月30日减少63万美元，降幅68.6%，至28.8万美元[93] - 截至2021年6月，总付息负债平均余额为254,263千美元，平均利率为0.42%；2020年12月31日，平均余额为255,707千美元，平均利率为1.03%[125] 收入类数据关键指标变化 - 2021年第四季度净收入为23.4万美元，较2020年同期增加1.9万美元，增幅8.8%[94] - 截至2021年12月31日的三个月，净利息收入增加19.5万美元，增幅10.7%，至200万美元[98] - 截至2021年12月31日的三个月，非利息收入增加4000美元，增幅2.5%，至16.1万美元[102] - 2021年下半年净收入为70.6万美元，较2020年下半年的59.4万美元增加11.2万美元，增幅18.9%[111] - 2021年下半年利息和股息收入为450万美元，较2020年下半年的490万美元减少36.6万美元，降幅7.5%[112] - 2021年下半年净利息收入为400万美元，较2020年下半年的360万美元增加41.7万美元，增幅11.7%[116] - 2021年下半年非利息收入为41.7万美元，较2020年下半年的35.3万美元增加6.4万美元，增幅18.1%[119] - 2021年上半年净利息收入为3,994千美元，2020年为3,577千美元；净息差为2.37%，2020年为2.02%；净利息收益率为2.46%，2020年为2.23%[125] 支出类数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日的三个月，利息支出减少37.1万美元，降幅59.1%，至25.7万美元[97] - 截至2021年12月31日的三个月，非利息支出增加14.2万美元，增幅8.1%，至190万美元[104] - 截至2021年12月31日的三个月，所得税拨备为3.2万美元，较2020年同期增加4.3万美元，增幅390.9%[105] - 2021年下半年利息支出为53.5万美元，较2020年下半年的130万美元减少78.3万美元，降幅59.4%[113] - 2021年下半年非利息支出为350万美元，较2020年下半年的330万美元增加28.6万美元，增幅8.8%[121] - 2021年下半年所得税拨备为13.2万美元，较2020年下半年的4.4万美元增加8.8万美元，增幅200.0%[123] 贷款损失拨备情况 - 2021年和2020年12月31日结束的三个月，贷款损失拨备分别为1万美元和1.5万美元[99] - 2021年和2020年下半年贷款损失拨备分别为2.5万美元和3万美元，2021年末贷款损失准备金为170万美元，占总贷款的1.00%[117] 递延贷款费用情况 - 截至2021年12月31日，递延贷款费用为35.4万美元，2020年12月31日为29.6万美元[107] - 2021年末和2020年末递延贷款费用分别为35.4万美元和29.6万美元[124] 净息差与净利息收益率变化 - 截至2021年12月31日的三个月，净息差从2.08%增至2.37%，净利息收益率从2.27%增至2.46%[108] 利率变动对净利息收入和经济价值权益的影响 - 假设2021年12月31日起利率立即统一变动，利率上升400个基点，预计一年后净利息收入为8,300千美元，较当前水平增长2.6%；利率下降100个基点，预计为7,566千美元，下降6.4%[132] - 截至2021年12月31日，利率上升400个基点，预计经济价值的权益（EVE）减少14,657千美元，降幅27.4%；利率下降100个基点，预计减少1,001千美元，降幅1.9%[134] 利率风险相关情况 - 公司主要市场风险是利率风险，资产主要为抵押贷款，期限长于主要为存款的负债[128] - 公司通过营销非付息活期、货币市场、储蓄和活期账户，投资中短期证券，维持强大资本状况管理利率风险[128] - 公司不进行期货、期权、利率互换等套期保值活动，不投资高风险抵押衍生品[128] - 公司通过净利息收入模拟模型和EVE模拟模型分析利率风险，但模拟结果存在不确定性[131][133] 净现金流量情况 - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，经营活动产生的净现金分别为 -3万美元和54.9万美元[137] - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，投资活动使用的净现金分别为1520万美元和提供840万美元[137] - 2021年投资活动净现金主要因购买2770万美元证券，被960万美元证券到期、提前还款和赎回以及150万美元贷款净减少所抵消[137] - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，融资活动提供的净现金分别为2240万美元和210万美元[137] - 2021年融资活动净现金主要因存款增加2290万美元，被偿还波士顿联邦住房贷款银行63万美元预付款所抵消[137] 资本水平情况 - 2021年12月31日，公司一级杠杆资本水平为4930万美元，占调整后总资产的14.4%，高于资本充足要求的1710万美元（5.0%）[137] - 2021年12月31日，公司总风险资本为5110万美元，占风险加权资产的29.3%，高于资本充足要求的1740万美元（10.0%）[137] 贷款承诺与未预付款项情况 - 2021年12月31日，公司有350万美元发起贷款承诺和470万美元房屋净值信贷额度下的未预付款项[139] 会计准则采用情况 - 公司作为新兴成长型公司，选择使用延长过渡期，推迟采用适用于上市公司的新会计准则[140] 利率和规模变动对净利息收入的影响 - 三个月内，生息资产总额因利率和规模变动净减少17.6万美元，付息负债总额净减少37.1万美元，净利息收入增加19.5万美元[110] - 利率和规模变动使2021年上半年净利息收入增加417千美元，其中利率因素增加155千美元，规模因素增加262千美元[127] 银行借款情况 - 2021年12月31日，公司从波士顿联邦住房贷款银行的未偿还预付款为28.8万美元，可额外借入6840万美元，还有240万美元信贷额度未提取[137]