股权交易与融资 - 2022年2月14日，公司与Medigus完成股份购买协议，发行66,244个单位，获75万美元现金融资及27,778股Medigus普通股[1] - 2023年，公司通过现金融资发行39,747个单位，每个单位24美元，收益698,897美元[19] - 2023年4月6日，公司完成承销公开发行，总收益350万美元，净收益290万美元[39] - 2022年11月14日，公司完成公开发行，总收益为750万美元，并在纳斯达克资本市场上市[50] - 2023年4月公司完成公开发行，发售3,097,459股普通股，每股0.78美元，发售预融资认股权证可购买1,398,959股普通股，每份0.779美元，总收益350万美元，净收益2,909,459美元[94] - 2022年11月公司完成公开发行，发售1,153,847股普通股，每股6.50美元，总收益750万美元，净收益6,363,906美元[104] - 公司因股份交换发行26,498个单位，公允价值为455,487美元，其中普通股公允价值372,745美元，认股权证公允价值82,742美元；认股权证公允价值计算假设为：无风险利率1.43%，预期寿命1.5年，波动率107.46%[120] 股权权益分配 - Medigus有权获得迷幻药领域潜在合资企业10%的初始股权[2] 股份与期权授予 - 2023年7月31日止九个月，公司向顾问发行60,260个受限股单位，公允价值90,598美元[7] - 2023年6月1日，7,337股普通股因受限股单位归属发行，当时公允价值48,194美元[18] - 2023年7月6日，公司向顾问授予1,500份股票期权，行权价0.78美元/股，2033年7月6日到期[20] - 2023年6月26日公司向顾问授予6,668份股票期权，4,668份行权价为16.8加元/股，2,000份行权价为24.0加元/股，期权于2033年6月26日到期[113] - 2023年5月23日，公司授予顾问1,832份股票期权，行使价格为加元10.5每股，2033年5月23日到期[124] 财务指标变化 - 2023年7月31日和2022年10月31日，无风险利率分别为3.83%和2.68%，预期寿命分别为5.86年和5.88年，预期波动率分别为111%-116%和92%-97%[12] - 外汇汇率变动10%，对公司外币金融资产和负债的影响为10,212美元[15] - 2023年7月31日和2022年10月31日，公司金融负债总额分别为1,660,770美元和1,932,413美元[16] - 公司总资产为4488441美元，较之前的826415美元有显著增长[44] - 总负债为1660770美元，之前为1932413美元，有所下降[44] - 股东权益（赤字）为2827671美元，之前为 - 1105998美元，由负转正[44] - 三个月运营费用2023年为1102879美元，2022年为1350875美元，有所降低[45] - 九个月运营费用2023年为4591954美元，2022年为5098671美元，有所减少[45] - 三个月财务费用2023年为521061美元，2022年为 - 132137美元，由负转正[45] - 九个月财务费用2023年为30380美元，2022年为 - 230892美元，亏损减少[45] - 九个月其他收入2023年为16555美元，2022年为0美元，有新增收入[45] - 净亏损和综合亏损2023年三个月为575187美元，2022年为1483012美元，亏损减少[45] - 净亏损和综合亏损2023年九个月为4551038美元，2022年为5329563美元，亏损减少[45] - 2023年7月31日止九个月，公司净亏损455.1038万美元，2022年同期为532.9563万美元[49] - 2023年7月31日止九个月，经营活动使用的净现金为554.8304万美元，2022年同期为351.8605万美元[49] - 2023年7月31日止九个月，投资活动提供的净现金为7686美元，2022年同期为0[49] - 2023年7月31日止九个月，融资活动提供的净现金为925.9126万美元，2022年同期为58.0721万美元[49] - 2023年7月31日，现金及现金等价物期末余额为384.7259万美元，期初余额为12.8777万美元；2022年期末余额为38.5819万美元，期初余额为336.9798万美元[49] - 截至2023年7月31日，公司累计亏损1469.8264万美元，且未产生任何收入，经营活动现金流为负[51] - 2023年7月31日止九个月，公司确认股份支付费用为107,667美元（2022年为202,301美元）[126] - 2023年7月31日止九个月，股票期权费用化部分的总公允价值为181,448美元（2022年为690,497美元）；授予股票期权的加权平均公允价值为加元0.27每股（2022年为加元0.23）[131] 资产持有情况 - 截至2023年7月31日，公司持有Medigus Ltd. 27778股普通股（约0.11%），总公允价值为12.2779万美元[82] - 2023年4月发行认股权证，截至7月31日，衍生认股权证负债余额为131.3168万美元[67] - 截至2023年7月31日，欠管理人员和董事的金额分别为2.7834万美元和1.3757万美元，共计4.1591万美元[64] - 截至2023年7月31日，SciSparc欠公司126,661美元，2023年前九个月公司因合作协议的研发费用报销为0美元[98] - 截至2023年7月31日，认股权证数量为4,881,895份，加权平均行权价为1.63美元[111] - 截至2023年7月31日，股票期权数量为144,333份，加权平均行权价为15.25美元，可行权数量为85,810份，加权平均行权价为15.36美元[113] - 截至2023年7月31日，公司有144,333份股票期权，加权平均剩余合同期限为5.70年，加权平均行使价格为加元20.10（美元15.25）；可行使的股票期权为85,810份，加权平均行使价格为加元20.24（美元15.36）[115] - 2021年10月31日至2023年7月31日期间，公司授予限制性股票单位（RSU）情况为：2022年授予35,328份，加权平均价格加元10.55（美元7.75）；2023年授予60,260份，加权平均价格加元2.03（美元1.54）[117] - 2022年10月31日，短期投资余额为193,750美元，衍生负债为290,569美元；2023年7月31日，短期投资余额为122,779美元，衍生认股权证负债为1,313,168美元[119][127] - 截至2023年7月31日，公司有66,245份行使价格为加元60.00（美元45.53）的认股权证将于2023年8月14日到期等不同情况的认股权证[123] - 2023年7月31日，认股权证价值为1,313,168美元，股价0.44美元，行权价0.78美元，预期寿命4.68年，无风险利率4.21%，股息率0.00%，预期波动率99%[101] 租赁情况 - 2021年7月1日公司与关联方SciSparc及第三方签订租赁协议，公司占用约120平方米，基础租金为每月11,000新谢克尔（约3,080美元），2021年12月31日基础租金涨至每月18,200新谢克尔（约5,094美元），租赁负债按20%的估计增量借款利率折现[86] 认股权证收益 - 2023年4月6日公司发行4,505,718份认股权证，在截至2023年7月31日的三个月和九个月内，认股权证负债重估分别实现收益482,331美元和121,774美元[87] 股份交换费用 - 公司因股份交换产生50,000美元的介绍费，分配到Medigus股份的基础成本中[121] 经营部门情况 - 截至2023年7月31日，公司有一个经营部门，即迷幻药的研发，主要在以色列进行[143] 资产区域分布情况 - 2023年7月31日无形资产总计117,755美元，其中美国35,327美元、欧洲35,327美元、亚洲47,101美元[145] - 2023年7月31日财产和设备总计7,299美元，均在亚洲[145] - 2023年7月31日受限现金总计7,589美元，均在加拿大[145] - 2023年7月31日资产总计132,643美元，其中加拿大7,589美元、美国35,327美元、欧洲35,327美元、亚洲54,400美元[145] - 2022年10月31日无形资产总计130,264美元，其中美国39,079美元、欧洲39,079美元、亚洲52,106美元[145] - 2022年10月31日财产和设备总计12,902美元，均在亚洲[145] - 2022年10月31日受限现金总计14,653美元，均在加拿大[145] - 2022年10月31日使用权资产总计35,730美元，均在亚洲[145] - 2022年10月31日递延发行成本总计198,173美元，均在美国[145] - 2022年10月31日资产总计391,722美元，其中加拿大14,653美元、美国237,252美元、欧洲39,079美元、亚洲100,738美元[145]