公司上市情况 - 公司2021年10月25日完成首次公开募股，发行250万股普通股，发行价每股15美元，扣除承销折扣、佣金和发行费用后净收益约3000万美元，部分售股股东出售900万股，IPO后约有5500万股流通在外[88] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为3590万美元和7220万美元；2021年10月25日，公司完成首次公开募股，发行250万股普通股，每股价格15美元，扣除承销折扣、佣金和发行费用后，净收益约3000万美元[120] 新冠疫情影响 - 公司自2020年1月起受新冠疫情影响，全球业务中断，采取旅行限制、居家办公等措施保障员工安全，同时供应链受冲击，库存和交付能力受影响[86] - 2021年前九个月和第三季度，公司每箱等效产品的商品成本率分别同比增长8%和10%，主要因新冠疫情导致全球供应链中断，运费、履约和运输费用增加，目前定价措施仅部分抵消成本压力[87] 或有对价情况 - 公司收购Runa时约定，若达到特定营收增长率，将在2021年12月至2022年12月期间按季度数据向其原股东支付或有对价，最高不超过5150万美元，截至2021年9月30日或有对价为零[95] 公司业务部门划分 - 公司业务分为美洲和国际两个报告部门，美洲部门主要包括美国和加拿大业务，国际部门主要包括欧洲、中东和亚太地区业务[101] 公司产品分类及收入确认 - 公司产品分为Vita Coco椰子水、自有品牌和其他三类，自有品牌产品生产和分销为单独履约义务，收入随生产进度确认，其他两类产品在客户收到时确认收入[102] 定价措施情况 - 公司自2021年第二季度起采取延迟促销、减少折扣、与自有品牌客户分担成本等定价措施，部分缓解成本压力[87] 销售、一般和行政费用情况 - 公司销售、一般和行政费用包括营销、销售推广和一般行政费用，预计未来绝对金额和占净销售额百分比将有所波动[92] - 2021年第三季度和前九个月，公司销售、一般和行政费用分别增加160万美元（增幅8.5%）和640万美元（增幅11.6%）[110][111] 外汇风险及套期保值 - 公司面临外汇风险，通过签订外汇合约进行套期保值，未实现的衍生工具损益反映外汇合约未结算的盈亏[96] - 2021年第三季度，公司衍生工具未实现损失200万美元，2020年同期为收益20万美元；前九个月，2021年收益130万美元，2020年损失720万美元[112][113] - 2021年第三季度，公司外汇损失50万美元，2020年同期为收益80万美元；前九个月，2021年损失200万美元，2020年收益110万美元[112][114] 公司社会责任与性质 - 公司2014年创建Vita Coco项目，支持椰子种植社区，目标是积极影响超百万人生活，2021年4月成为特拉华州公共利益公司[84] 净销售额变化 - 2021年第三季度净销售额为1.15669亿美元，2020年同期为8732.1万美元，增长32.5%；2021年前九个月净销售额为2.92929亿美元，2020年同期为2.41127亿美元，增长21.5%[103][104] 各地区净销售额变化 - 2021年第三季度美洲地区净销售额为1.00933亿美元，2020年同期为7452.2万美元，增长35.4%；2021年前九个月为2.50932亿美元，2020年同期为2.04621亿美元，增长22.6%[104][107] - 2021年第三季度国际地区净销售额为1473.6万美元，2020年同期为1279.9万美元，增长15.1%；2021年前九个月为4199.7万美元，2020年同期为3650.6万美元，增长15.0%[104][108] 各产品净销售额变化 - 2021年第三季度Vita Coco椰子水净销售额为8191.8万美元，2020年同期为5891.5万美元，增长41.1%；2021年前九个月为2.02674亿美元，2020年同期为1.5234亿美元，增长34.6%[104][107] - 2021年第三季度自有品牌净销售额为3009万美元，2020年同期为2332万美元，增长28.4%；2021年前九个月为7610.5万美元，2020年同期为7186.3万美元，增长6.5%[104][107] - 2021年第三季度其他产品净销售额为366.1万美元，2020年同期为508.6万美元，下降7.9%；2021年前九个月为1415万美元，2020年同期为1692.4万美元，下降26.9%[104][107] 总销量变化 - 2021年第三季度总销量（CE）为1287.5万箱，2020年同期为1067.2万箱，增长20.6%；2021年前九个月为3338.6万箱，2020年同期为2850.6万箱，增长17.1%[105] 各地区各产品销量变化 - 2021年第三季度美洲地区Vita Coco椰子水销量为760.5万箱，2020年同期为614.7万箱，增长23.7%；2021年前九个月为1948.2万箱，2020年同期为1517.6万箱，增长28.4%[105] - 2021年第三季度国际地区Vita Coco椰子水销量为146.3万箱，2020年同期为124.2万箱，增长17.8%；2021年前九个月为389万箱，2020年同期为327.8万箱，增长18.7%[105] - 2021年第三季度国际地区自有品牌销量为54万箱，2020年同期为44.8万箱，增长20.5%；2021年前九个月为132.7万箱，2020年同期为130.2万箱，增长1.9%[105] 销售成本变化 - 2021年第三季度，公司销售成本从5790万美元增至7720万美元，增长1920万美元，增幅33.2%；前九个月从1.588亿美元增至2.014亿美元，增长4260万美元，增幅26.8%[109] - 2021年第三季度，公司合并层面商品销售成本增加1920万美元，增幅33.2%，达7720万美元；前九个月增加4260万美元，增幅26.8%，达2.014亿美元[109] 毛利润变化 - 2021年第三季度，公司毛利润从2940万美元增至3850万美元，增长910万美元，增幅31.0%；前九个月从8230万美元增至9160万美元，增长920万美元，增幅11.2%[109] - 2021年第三季度，公司合并层面毛利润增加910万美元，增幅31.0%，达3850万美元；前九个月增加920万美元，增幅11.2%，达9160万美元[109] 毛利率变化 - 2021年第三季度和前九个月，公司毛利率分别为33.3%和31.3%，2020年同期分别为33.6%和34.1%[109] 利息收入与支出变化 - 2021年前九个月，公司利息收入从20万美元降至10万美元，减少10万美元，降幅57.4%[112][115] - 2021年前九个月，公司利息支出较2020年同期减少50万美元[112][116] - 2021年前九个月，公司利息收入减少10万美元，降幅57.4%，至10万美元，主要因贷款利率从1.78%降至0.58% [112][115] - 2021年前九个月，公司利息费用减少50万美元，主要因2020年5月利率互换结算产生的非经常性利息费用未在2021年重复 [112][116] 所得税费用与有效税率变化 - 2021年第三季度，公司所得税费用从226.3万美元降至229.6万美元，减少3.3万美元，降幅1.5%；前九个月从461.5万美元降至627.7万美元，减少166.2万美元，降幅36.0%[117] - 2021年第三季度和前九个月，公司有效税率分别为15.1%和21.9%，2020年同期分别为20.1%和22.8%[117] 净利润变化 - 2021年前三季度净利润为2240.9万美元，2020年同期为1559.4万美元；2021年第三季度净利润为1298.7万美元，2020年同期为901.7万美元[119] 现金流量变化 - 2021年前三季度经营活动净现金使用量为1640万美元，2020年同期为提供3160万美元，变化金额为-4793.8万美元，变化百分比为-151.8%[121] - 2021年前三季度投资活动现金使用量为12.7万美元，2020年同期为20.9万美元，变化金额为8.2万美元，变化百分比为-39.2%[121] - 2021年前三季度融资活动净现金使用量为1970万美元，2020年同期为2130万美元，变化金额为164.6万美元，变化百分比为-7.7%[121] 债务余额变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司债务余额分别为3760万美元和2510万美元[126] 循环信贷协议情况 - 2020年5月，公司与富国银行签订五年期循环信贷协议，初始承诺借款5000万美元，有1000万美元非承诺增额功能；2021年5月修订协议，增加1000万美元循环承诺；截至2021年9月30日和2020年12月31日，循环信贷余额分别为750万美元和2500万美元[127] - 2021年5月，公司对循环信贷安排进行修订，增加1000万美元的循环承诺；截至2021年9月30日和2020年12月31日，循环信贷安排的未偿还余额分别为750万美元和2500万美元[127] 定期贷款协议情况 - 2021年5月，公司与富国银行签订定期贷款协议，可获得最高3000万美元定期贷款；2021年9月30日后，公司用首次公开募股净收益偿还了定期贷款余额[128][129] - 2021年5月，公司与富国银行签订定期贷款安排，可获得最高3000万美元的定期贷款[128] 车辆贷款情况 - 公司车辆贷款利率在4.56% - 5.68%之间，截至2021年9月30日，车辆贷款余额不足10万美元[130] - 车辆贷款利率在4.56%至5.68%之间；截至2021年9月30日，车辆贷款未偿还余额不足10万美元[130] 表外融资及相关关系情况 - 报告期内公司无表外融资安排，与未合并实体或金融合伙企业无关系，合同义务无重大变化，关键会计政策无重大变化[131][132][133] - 报告期内及目前，公司均无资产负债表外融资安排，也无与未合并实体或金融合伙企业的关系[131]