整体财务业绩 - [公司前三季度净收入为2086万美元，去年同期为4193.7万美元；前三季度净营收为16.36亿美元，去年同期为16.02亿美元[412]] - [2023年第三季度净销售额4.1819亿美元，2022年同期为3.9377亿美元；2023年前九个月净销售额12.2047亿美元，2022年同期为11.6319亿美元][444] - [2023年前九个月毛利润较2022年同期增加2110万美元，占净销售额的比例从49.7%提升至56.9%][446] - [2023年前九个月部门运营收入为2840万美元，较2022年同期增加1420万美元][448] - [2023年前九个月净销售额为5761.9万美元，较2022年同期减少830万美元，预计年底零售订单将恢复正常，改善2024年业绩][452] - [2023年前九个月毛利润较2022年同期减少310万美元，但占净销售额的比例从59.5%提升至62.6%，原因是2022年第四季度提价][453] - [2023年前九个月净销售额为1.263亿美元，较2022年同期减少5440万美元，降幅30.1%，主要因户外体育用品消费需求下降][456] - [2023年前九个月净销售额为1.81613亿美元，较2022年同期减少1800万美元，降幅9.0%，主要因建筑和建筑产品销量下降][461] - [九个月至2023年9月30日，公司持续经营业务净收入为20,860美元，调整后EBITDA为285,863美元][508] 各业务板块业绩 - [Marucci Sports在2023年第三季度净销售额为4850万美元，较2022年同期增加570万美元；前三季度净销售额为1.441亿美元，较2022年同期增加2160万美元[418][422]] - [PrimaLoft在2023年第三季度净销售额为1090万美元，较2022年同期减少210万美元；预计年底零售订单将恢复正常，2024年业绩将改善[427]] - [Velocity在2023年第三季度净销售额为5450万美元，较2022年同期减少2100万美元，降幅为27.8%；第三季度经营亏损为2860万美元，2022年同期经营收入为1020万美元[432][436]] - [截至2023年9月30日的季度，Altor Solutions净销售额为5920万美元，较2022年同期减少1040万美元，降幅14.9%，主要因建筑和建筑产品销量下降][485] - [截至2023年9月30日的九个月，净销售额约为2.298亿美元，较2022年同期减少1990万美元，降幅8.0%，主要因Rimports销售下降，部分被Sterno Products销售增长抵消][495] 费用情况 - [2023年前三季度销售、一般和行政费用为4430万美元，占净销售额的21.8%；2022年同期为2720万美元，占净销售额的19.8%[415]] - [2023年第三季度摊销费用较2022年同期增加150万美元，因2022年7月收购PrimaLoft相关无形资产摊销费用增加[413]] - [Niche Industrial Businesses在2023年前三季度销售、一般和行政费用为2200万美元，较2022年同期增加490万美元，因组织架构投资和战略举措实施[443]] - [2023年前九个月销售、一般和行政费用为1470万美元，占净销售额的25.4%，2022年同期为1870万美元，占比28.4%][454] - [2023年第三季度销售、一般和行政费用为710万美元，较2022年同期增加100万美元，因2022年末对业务进行运营和行政投资][486] - [截至2023年9月30日的三个月，毛利润约为1190万美元，占净销售额的28.5%，低于2022年同期的1270万美元和32.4%，主要因产品组合和人员相关成本上升][490] - [2023年第三季度和前九个月无形资产摊销费用分别为2670万美元和7970万美元，2022年同期分别为2520万美元和6720万美元][236] - [2023年第三季度服务成本为9万美元，2022年同期为10.5万美元；2023年前三季度服务成本为27.1万美元，2022年同期为32.1万美元][264] 收购与业务调整 - [Marucci Sports在2023年4月初完成对Baum Bat的附加收购，进一步渗透木蝙蝠市场[418]] - [2023年第二季度，公司修订Marucci、Velocity和Lugano的公司间信贷协议，以增加借款额度或延长贷款期限][501] 商誉与无形资产减值 - [Velocity在2023年第三季度和前三季度分别记录3260万美元的商誉减值费用，因其经营业绩低于预测[435][438]] - [2023年第三季度Velocity Outdoor因经营结果低于预测触发商誉减值测试，使用17%折现率（较3月测试增加2%），记录3260万美元减值费用][516][209] - [2022年3月31日年度减值测试对报告单位进行定性评估，结果显示各报告单位公允价值大概率超过账面价值][517] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，商誉净账面价值包含Ergobaby、Velocity和Arnold的累计减值费用，2023年前九月Velocity新增3260万美元减值费用，2022年Ergobaby记录2060万美元减值费用][211] - [公司对无限期无形资产进行减值测试，采用定性方法，2023和2022年分析结果显示相关报告单位公允价值大概率超过账面价值][212] - [2023年对Velocity报告单元进行定量减值测试，折现率为15%，公允价值超过账面价值21%][230] - [2022年12月31日对Ergobaby进行临时定量减值测试，记录商誉减值2060万美元][232] - [2023年9月30日商誉净账面价值为1.041469亿美元，2022年12月31日为1.066726亿美元][233] - [2023年Marucci商誉增加811.4万美元，Velocity Outdoor商誉减少3256.8万美元][235] 债务情况 - [截至2023年9月30日，公司有10亿美元与5.250% 2029年票据相关的债务、3亿美元与5.000% 2032年票据相关的债务、3.875亿美元2022年定期贷款未偿还、1.12亿美元2022年循环信贷安排未偿还，约28%的未偿债务受利率变化影响][473] - [2022年第三季度公司偿还2021年信贷安排下的未偿金额，2022年信贷安排允许将综合总杠杆比率提高至5.75:1.0，该比率于2023年6月30日降至5.50，2023年12月31日将降至5.00][479][480] - [2022年信贷安排提供最高6亿美元的循环贷款额度和4亿美元的定期贷款，定期贷款季度还款额在250万 - 750万美元之间][216] - [2029年高级票据本金总额为10亿美元，利率为5.250%，将于2029年4月15日到期；2032年高级票据本金为3亿美元，利率为5.000%，将于2032年1月15日到期][222][224] - [2021 - 2022年公司通过销售信托普通股分别获得约2170万美元和8400万美元的净收益][226] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，2029年优先票据金额均为100万美元，有效利率均为5.25%；2032年优先票据金额均为30万美元，有效利率均为5.00%][244] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，总债务分别为178.5776万美元和183.4468万美元，长期债务分别为177.5776万美元和182.4468万美元][244] - [与2022年信贷安排相关，公司确认2022年定期贷款递延融资成本250万美元，2022年循环信贷安排递延融资成本280万美元；2021年11月发行2032年优先票据记录递延融资成本430万美元，2021年3月发行2029年优先票据记录递延融资成本1200万美元][245] 现金流情况 - [2023年前九个月经营活动提供现金5695.2万美元，2022年同期使用现金3992.3万美元；投资活动提供现金1.04291亿美元，2022年同期使用现金5.98951亿美元][474][475] - [截至2023年9月30日的九个月，投资活动提供的现金流总计1.043亿美元，而2022年同期为使用5.99亿美元；资本支出从2022年的3950万美元增加至2023年的4360万美元，预计2023年全年资本支出在6000万至7000万美元之间][499] - [截至2023年9月30日的九个月，融资活动使用的现金流约为1.579亿美元，而2022年同期为提供5.421亿美元][500] 股票回购与股权相关 - [2023年1月，公司董事会批准一项股票回购计划，授权公司在2023年12月31日前回购至多5000万美元的流通普通股][497] - [2023年1月，公司董事会批准最高5000万美元的股票回购计划，截至2023年9月30日，已分别在三个和九个月内回购75600股（约150万美元）和382400股（约740万美元），剩余4260万美元额度][272] - [2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月，控股公司普通股的基本和摊薄每股收益按特定方式计算（文档中有详细表格）][255] - [2023年9月30日和2022年12月31日，各经营部门的主要和完全摊薄百分比情况在文档表格中有体现，主要差异源于向各业务管理层发行的经营部门股票期权][258] 其他事项 - [公司部分经营部门收益具有季节性，历史上第三和第四季度净销售额最高，2020年以来合并净销售额季节性减弱][510] - [公司与CGM签订MSA，CGM为LLC提供服务，管理费用为公司调整后净资产的0.5%，2022 - 2023年有费用减免情况][511] - [截至2023年9月30日，信托和LLC的披露控制和程序有效][519] - [最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化][189] - [公司相关法律诉讼与2022年年报披露相比无重大变化][190] - [2023年9月30日无形资产净值为10.69995亿美元，2022年12月31日为11.27936亿美元][213] - [公司预计2023 - 2027年各年的金额分别为2.6523亿美元、10.4523亿美元、9.9241亿美元、9.2863亿美元、8.2亿美元][215] - [2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司与ATM计划相关的总成本均约为10万美元][248] - [2018年3月13日，信托发行400万股7.875% B系列优先股，清算优先权为每股25美元，总收益1亿美元，扣除承销折扣和发行成本后净收益9650万美元][250] - [截至2023年9月30日，B系列优先股累计未支付股息为130万美元][250] - [2022年1月1日余额为-150.1万美元，2022年12月31日余额为-144.2万美元，2023年9月30日余额为0][260] - [2023年9月30日，经营租赁使用权资产为16243.9万美元，12月31日为14751.8万美元][268] - [2023年9月30日，经营租赁负债的流动部分为3187.8万美元，12月31日为2849.7万美元；经营租赁负债为15512.6万美元，12月31日为13952.9万美元][268] - [2023 - 2028年及以后各年预计金额分别为1万美元、1万美元、1.5万美元、2.5万美元、43.95万美元、130万美元，总计179.95万美元][270] - [2019年，信托发行C系列优先股，总收益1.15亿美元，扣除承销折扣和发行成本后为1.11亿美元，年利率7.875%，截至2023年9月30日，累计未支付股息150万美元][274]