股权结构 - 截至2023年6月30日，J. Frank Harrison, III控制公司1,004,394股B类普通股，占总投票权约71%[22] - 截至2023年6月30日，可口可乐公司持有公司普通股，占总投票权约9%[23] 关联交易 - 2023年上半年，公司向可口可乐公司付款9.92718亿美元，可口可乐公司向公司付款1.02934亿美元[24] - 2023年上半年，公司向CCR支付收购相关子装瓶款项1340万美元，2022年同期为1870万美元[30] - 2023年上半年，公司从SAC获得管理费460万美元，2022年同期为440万美元[32] - 2023年上半年，公司向CONA支付服务费1360万美元，2022年同期为1300万美元[36] - 公司有义务从Southeastern购买至少80%指定地区所需塑料瓶，每年从SAC购买1750万箱成品至2024年6月；2023年和2022年上半年分别从SAC购买1310万箱和1340万箱[83] 收购事项 - 2022年1月1日，公司以3010万美元收购BODYARMOR额外分销权，预计使用寿命40年[25] 对外投资 - 截至2023年6月30日，公司对Southeastern、SAC、CCBSS、CONA的投资分别为2180万、1280万、不重大、1980万美元[30][31][33][35] 销售与收入 - 2023年上半年，时点销售约占公司净销售额98%，2022年同期约为97%[42] - 2023年上半年公司合并净销售额为33.10474亿美元，2022年同期为29.99573亿美元[44][46] - 2023年上半年公司合并经营收入为4.39724亿美元，2022年同期为2.78278亿美元[48] 财务指标 - 2023年基本每股普通股净收益为25.65美元，2022年为20.58美元；稀释后每股普通股净收益2023年为25.59美元，2022年为20.53美元[49] - 2023年6月30日客户退货准备金为380万美元，2022年12月31日为300万美元[44] - 2023年上半年信用损失备抵期末余额为1387.4万美元，2022年同期为1152.3万美元[45] - 2023年6月30日存货总额为3.33874亿美元，2022年12月31日为3.47545亿美元[51] - 2023年6月30日预付费用和其他流动资产总额为846.34万美元，2022年12月31日为942.63万美元[52] - 2023年6月30日物业、厂房及设备净值为11.76339亿美元，2022年12月31日为11.8373亿美元[52] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分销协议净值分别为8.29589亿美元和8.42035亿美元[53][54] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，客户名单净值分别为83.09万美元和91.65万美元[54] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，供应链金融计划下应付账款分别为5410万美元和4420万美元[55] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他应计负债分别为2261.35万美元和1983万美元[56] - 2023年上半年末累计其他综合收益（损失）为5627.6万美元，2022年上半年末为9883.4万美元[93] - 2023年上半年税后AOCI（L）对合并利润表的影响为147.6万美元，2022年上半年为162.9万美元[93][94] - 2023年上半年与2022年上半年相比，流动资产减流动负债的变化为从减少5900.4万美元变为减少4195.7万美元[94] 租赁情况 - 2023年6月30日经营租赁加权平均剩余租赁期限为6.9年，融资租赁合同为3.9年[52] - 2023年上半年总租赁成本为2542.8万美元，2022年同期为2402万美元[52] - 截至2023年6月30日，公司非取消性经营租赁和融资租赁的未来最低租赁付款总额（含利息）分别为1.54922亿美元和959.6万美元，现值分别为1.3494亿美元和869.2万美元[53] - 2023年上半年，经营租赁现金流为1620.9万美元，融资租赁合同利息支付为23.7万美元，融资租赁合同本金支付为113万美元[53] 衍生工具 - 2023年上半年，商品衍生工具税前公允价值变动总计损失440.6万美元，2022年同期为收益105.4万美元[59] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，商品衍生工具名义金额分别为3326.4万美元和6112.8万美元[59] 或有对价负债 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，收购相关或有对价负债公允价值分别为5.94389亿美元和5.41491亿美元[64] - 未来五年，公司预计收购相关或有对价安排下每年支付金额在3000万美元至6000万美元之间[68] 所得税 - 2023年上半年公司有效所得税税率为25.8%，所得税费用为8350万美元；2022年上半年分别为25.9%和6760万美元[69] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司不确定税务状况（含应计利息）分别为40万美元和30万美元[70] 养老金计划 - 2023年上半年公司对主要养老金计划部分参与者提供一次性福利支付选项，产生3980万美元结算费用[73] - 截至2023年6月30日，主要养老金计划未获资金部分的负债为1290万美元[74] - 2023年上半年公司未向两个养老金计划缴款，二季度末后向主要养老金计划缴款约1200万美元，预计下半年再缴款约100万美元，向谈判计划缴款500 - 1000万美元[76] 债务情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，长期债务分别为59899.2万美元和59881.7万美元[79] - 公司为SAC部分债务提供担保，截至2023年6月30日和2022年12月31日担保金额均为950万美元[84] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，备用信用证总额均为3760万美元[87] 营销合同 - 截至2023年6月30日，与某些长期营销合同安排的未来付款达1.345亿美元，这些合同在2033年前陆续到期[88] 风险评估 - 假设未来12个月市场利率比2023年6月30日平均高1%，在公司资本结构不变的情况下，未来12个月利息费用无变化[179] - 公司估计用于估计WACC的无风险利率变动10个基点，将导致收购相关或有对价负债变动约600万美元[180] - 公司估计原材料中大宗商品市场价格较当前市场价格上涨10%，假设销量不变，未来12个月成本将累计增加约7100万美元[182] 宏观经济 - 2023年6月美国CPI同比涨幅为3.0%，2022年12月为6.5%，2021年12月为7.0%[184] 内部控制与交易安排 - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序有效[186] - 2023年第二季度末，公司董事或高管未采用、修改或终止10b - 5 - 1交易安排或非10b - 5 - 1交易安排[191] 法律诉讼 - 公司涉及的法律诉讼最终处理预计不会对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响[189]