融资租赁费用 - 2023年9月30日止九个月和三个月，公司融资租赁利息费用分别为20,629美元和6,920美元，2022年同期分别为11,645美元和4,012美元；融资租赁摊销费用分别为102,549美元和35,452美元，2022年同期分别为60,935美元和21,628美元；融资租赁现金使用总额分别为118,847美元和41,094美元，2022年同期分别为71,172美元和24,495美元[282] 经营租赁情况 - 2023年9月30日止，公司未折现经营租赁付款总额为992,413美元，现值为797,679美元；加权平均剩余租赁期限为2.8年，加权平均折现率为6.74%[281] 收入情况 - 2023年9月30日，公司按国家划分的收入总计12,823,797美元，2022年同期为12,016,098美元；九个月收入总计37,537,003美元，2022年同期为38,296,402美元[291][293] - 2023年3个月和9个月，批发业务收入分别为11,936,166美元和34,908,505美元，制药制造业务收入均为91,055美元，营养保健品和制药业务收入分别为796,576美元和2,537,443美元[295] - 2023年和2022年第三季度收入分别为1282.38万美元和1201.61万美元，增长6.72%；前九个月收入分别为3753.70万美元和3829.64万美元，下降1.98%[310] - 公司2023年第三季度营收1.2823797亿美元，2022年同期为1.2016098亿美元；2023年前九个月营收3.7537003亿美元，2022年同期为3.8296402亿美元[37] - 2023年前九个月公司收入3753.7003万美元，净亏损479.0597万美元，运营净现金使用量1658.7726万美元[44] - 2023年第三季度（截至9月30日）收入为91,056美元，亏损为604,790美元[70] 业务利润情况 - 2023年3个月和9个月，批发业务利润/（亏损）分别为(728,986)美元和(549,841)美元，制药制造业务利润/（亏损）均为(604,790)美元，营养保健品和制药业务利润/（亏损）分别为(1,838,942)美元和(2,944,599)美元[295] - 2023年和2022年第三季度净亏损分别为334.92万美元和197.28万美元；前九个月净亏损分别为479.06万美元和301.07万美元[310] - 2023年和2022年第三季度商品销售成本分别为1160.90万美元和1023.22万美元，增长13.46%；前九个月分别为3441.83万美元和3277.47万美元，增长5.01%[311] - 2023年和2022年第三季度毛利润分别为121.48万美元和178.39万美元，下降31.9%；前九个月分别为311.87万美元和552.17万美元，下降43.52%[331] - 公司2023年第三季度净亏损334.9204万美元，2022年同期为197.2775万美元；2023年前九个月净亏损479.0597万美元，2022年同期为301.0684万美元[37] - 公司2023年第三季度运营亏损301.7301万美元，2022年同期为34.4112万美元；2023年前九个月运营亏损824.4938万美元，2022年同期为17.6224万美元[37] - 公司2023年第三季度其他收入（支出）净额为 - 39.7776万美元，2022年同期为 - 123.0597万美元；2023年前九个月为345.4341万美元，2022年同期为 - 236.1164万美元[37] - 2023年前九个月净亏损4,790,597美元，2022年同期净亏损3,010,684美元[42] - 2023年净亏损为1,972,775美元[21] 股份支付费用 - 2023年4月3日，公司批准向首席财务官、部分高管、董事和其他员工授予185,000股限制性股票奖励，分两部分归属，对应股份支付费用在2023年9月30日止三个月和九个月分别为109,636美元和214,505美元[287] 认股权证情况 - 2023年9月30日，公司有6,124,412份认股权证分类为权益类流通在外，4,188,928份可行使，其中4,175,595份到期日为2023年5月至2027年12月，13,333份无到期日[288] 收购事项 - 2023年10月9日，公司签订收购人工智能平台协议，收购价为300,000欧元（318,540美元），分十五个月等额支付，另发行280,000股受限普通股，价值700,000美元，发行价2.50美元/股[296] - 公司子公司Bikas的收购使年收入增加超1000万美元，并提高了公司毛利率[309] - 2023年6月30日完成对Cana的收购，预计利用其设施生产药品和营养保健品[318] - 2023年4月3日完成以15万美元收购ZipDoctor Inc. [326] - 2023年6月30日完成对Cana的收购，收购价为80万欧元和46377股Cosmos受限普通股[327] - 2023年6月15日，公司以10万欧元现金和30万欧元公司股票收购希腊药品分销网络及客户群，记录42.5411万美元无形资产[30] - 2023年1月6日，公司同意以395万美元购买加拿大蒙特利尔土地和建筑，截至9月30日已预付200.002万美元[31] - 2023年4月24日，公司以105.4872万美元现金购买一栋建筑[48] - 2023年4月3日，公司以15.8788万美元完成对远程医疗公司ZipDoctor Inc.的收购[68] - 2023年6月30日，公司以87.36万美元现金和公允价值13.8667万美元的46377股普通股收购CANA Pharmaceutical Laboratories, S.A. [69] - 2023年2月28日，公司与Cana签署担保本票，Cana借款445.752万美元，包含在收购总对价546.9787万美元中[69] 技术投资与业务优势 - 公司专注技术投资，ROWA机器人系统实现0%错误选货率，加速订单履行[300] - 公司拥有超160家欧洲大型市场药品批发分销商、超4万家欧洲药店和1500家希腊药店的销售渠道[318] 信贷额度 - 公司与希腊阿尔法银行保持信贷额度，截至2023年9月30日和2022年12月31日，最高借款额度分别为105.84万美元和106.98万美元[315] 营运资金与股东权益 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司营运资金分别为2390.15万美元和3461.80万美元[339] - 2023年9月30日和2022年12月31日，股东权益分别为71,525,379美元和68,038,621美元[18] - 截至2023年9月30日，公司营运资金为正2390.1453万美元，累计亏损7103.8463万美元，股东权益4419.574万美元[44] 普通股与优先股情况 - 截至2023年11月20日，公司普通股流通股数量为13,404,204股[15] - 2023年基本和摊薄每股净亏损均为0.27美元，2022年为1.93美元[19] - 2023年加权平均流通股数量基本和摊薄均为12,585,479股，2022年为1,032,275股[19] - 2022年9月30日，公司优先股数量为1,500股，价值1,712,035美元[21] - 2022年9月30日，公司普通股数量为1,054,616股，价值1,055美元[21] - 2022年9月30日，公司额外实收资本为61,218,805美元[21] - 2022年1月1日普通股数量为701,780股，价值702美元，股东权益总计4,379,463美元[39] - 2022年3月31日优先股数量为6,000股，价值5,452,300美元，普通股数量为744,479股，股东权益总计4,910,249美元[39] - 2022年6月30日优先股数量为2,966股，价值3,024,607美元，普通股数量为959,954股，股东权益总计5,130,056美元[40] - 2023年1月1日优先股价值372,414美元，普通股数量为10,605,412股，价值10,606美元，股东权益总计39,284,295美元[41] - 2023年3月31日优先股价值372,414美元，普通股数量为10,620,670股，价值10,621美元，股东权益总计44,007,783美元[41] - 2023年9月30日优先股价值372,414美元，普通股数量为13,068,693股，价值13,069美元，股东权益总计44,195,740美元[42] - 公司获授权发行3亿股普通股，截至2023年9月30日和2022年12月31日，已发行股份分别为13,068,693股和10,605,412股，流通股分别为12,982,196股和10,589,915股[131] 现金流量情况 - 2023年融资活动提供的净现金为8,401,750美元，2022年为4,477,843美元[24] - 2023年现金净变化为 - 18,389,079美元，2022年为25,898美元[24] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为16,587,726美元，2022年同期为4,552,332美元[42] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为10,399,264美元，2022年同期为68,932美元[42] - 2023年出售普通股净收益（扣除融资费用442,870美元）为4,757,146美元[42] 公司计划与风险 - 公司计划拓展品牌产品市场、扩大产品组合、评估收购目标、整合供应链分销网络，并在未来3个月通过股权发行和行使现有认股权证筹集资金[28] - 公司面临营收无法维持运营、难以履行到期债务的问题，存在依赖关键人员和产品、开发商业市场困难等风险[27] 其他财务指标 - 公司可辨认净资产总额为710.3629万美元，廉价购买收益为163.3842万美元[32] - 公司综合账户包括全资子公司，已消除所有重大公司间余额和交易[32] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司坏账准备分别为773.5425万美元和698.7301万美元[57] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司增值税净预付费用余额分别为45.6788万美元和净应付增值税7.9373万美元[57] - 2023年和2022年第三季度折旧费用分别为12.491万美元和8.3214万美元，前九个月分别为23.7479万美元和24.867万美元[59] - 2023年和2022年第三季度摊销费用分别为8.8168万美元和3.6982万美元，前九个月分别为13.8438万美元和5.3389万美元[62] - 2018年12月19日收购Cosmofarm后，公司记录了49,697美元的商誉[79] - 截至2023年9月30日，投资包括300万股ICC International Cannabis Corp（收盘价0美元，价值0美元）、16,666股希腊国民银行（收盘价0.53美元，价值9,419美元）以及8,113美元的Pancreta Bank股权证券[82] - 公司在希腊的企业所得税税率为22%，在英国为19%[89] - 2018年5月22日交易完成后，公司获得马拉松公司33 1/3%股权（500万股）及200万加元现金，满足销售目标还有额外款项[94] - 2019年9月公司参与成立CosmoFarmacy L.P.，初始股本15万欧元（后增至50万欧元），公司作为有限合伙人出资15万欧元获30%股权[95] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司对CosmoFarmacy的投资价值分别为158,760美元和160,470美元[95] - 截至2023年9月30日，物业、厂房及设备净值为10,249,782美元，无形资产净值为4,065,513美元[97] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，有价证券账面价值分别为17,532美元和14,881美元[103] - 2