财务数据对比 - 截至2022年3月31日，现金及短期投资为1325079美元，2021年12月31日为1822750美元；油气资产净利润权益净额为3212791美元，2021年12月31日为3266356美元[20] - 2022年第一季度净利润收入为1951672美元，2021年同期为1355441美元；可分配收入为1684932美元，2021年同期为1039350美元；每单位可分配收入为0.280822美元，2021年同期为0.173225美元[24] - 2022年第一季度信托资产期初为3266356美元，摊销53565美元，可分配收入1684932美元，宣告分配1684932美元，期末为3212791美元；2021年同期期初为7523065美元，摊销100154美元，可分配收入1039350美元，宣告分配1039350美元，期末为7422911美元[26] - 2022年第一季度净利润收入为195.1672万美元，较2021年第一季度的135.5441万美元增长44%，主要因石油产量增加360万美元、油气价格上涨170万美元、税费等成本减少10万美元，部分被净超额成本活动290万美元、天然气产量减少110万美元、开发成本增加70万美元和生产费用增加10万美元抵消[62] - 2022年第一季度可分配收入为168.4932万美元，即每单位受益权益0.280822美元，管理费用较上年同期减少4.938万美元；2021年第一季度可分配收入为103.935万美元，即每单位0.173225美元[63] - 2022年第一季度石油销量116,295桶，较2021年同期增长229%，天然气销量248,673千立方英尺，较2021年同期下降43%[68] - 2022年第一季度石油平均售价为每桶60.25美元，较2021年同期增长37%，天然气平均售价为每千立方英尺6.88美元，较2021年同期增长78%[68] - 2022年第一季度石油销售收入7,006,631美元，较2021年同期增长351%，天然气销售收入1,710,399美元，较2021年同期增长1%，总营收8,717,030美元，较2021年同期增长168%[68] - 2022年第一季度总成本6,541,957美元，较2021年同期增长283%，其中税费、运输等成本下降20%，生产费用增长7%，开发成本增加990,781美元，超额成本为3,812,006美元[68][77] - 2022年第一季度净收益2,175,073美元，较2021年同期增长44%，净利润收入1,951,672美元，较2021年同期增长44%[68] 净利润收入相关 - 净利润收入计算方式为XTO能源公司从基础资产获得的净收益，90%净利润权益乘以90%，75%净利润权益乘以75%[28] 油气资产情况 - 2022年第一季度未发生触发事件，截至2022年3月31日油气资产净利润权益无减值[38] - 油气资产净利润权益初始账面价值为61100449美元，截至2022年3月31日累计摊销为57887658美元，2021年12月31日为57834093美元[39] 信托税务情况 - 信托为固定投资信托，按授予人信托征税，信托层面无需纳税，收入视为单位持有人在信托收到或应计时已收到或应计[40] - 信托所有收入来自德克萨斯州、俄克拉荷马州或新墨西哥州，因向单位持有人分配所有净收入，在新墨西哥州或俄克拉荷马州信托层面未被征税，但受托人需在俄克拉荷马州提交所得税申报表[41] - 信托预计作为被动实体继续免征德克萨斯州特许经营税，应税单位持有人需将其在信托收入中的德州部分纳入自身德州特许经营税计算[43] 净利润权益基础资产 - 90%净利润权益对应的基础资产主要是德克萨斯州、俄克拉荷马州和新墨西哥州的特许权或超额特许权权益；75%净利润权益对应的基础资产是德克萨斯州和俄克拉荷马州的工作权益[8] 费用储备金 - 费用储备金为1000000美元，可让受托人在无法用净利润收入支付债务时履行义务[22] 向单位持有人分配情况 - 2022年第一季度向单位持有人的分配情况为：1月31日记录日，2月14日支付，每单位0.125725美元；2月28日记录日，3月14日支付，每单位0.100915美元；3月31日记录日，4月14日支付，每单位0.054182美元，总计每单位0.280822美元[64] 超额成本情况 - 截至2022年3月31日，德克萨斯州工作权益相关物业超额成本回收388.2904万美元（归属于信托的净额为291.2178万美元），主要因运营商收到2021年第四季度被石油买家冲销的石油销售款项；俄克拉荷马州工作权益相关物业超额成本增加7.0898万美元（归属于信托的净额为5.3174万美元），主要因开发成本增加[52][54] - 截至2022年3月31日，德克萨斯州和俄克拉荷马州工作权益转让的累计超额成本总计250万美元（归属于信托的净额为190万美元），包括应计利息60万美元（归属于信托的净额为40万美元）[54] - 截至2022年3月31日，德克萨斯州和俄克拉荷马州工作权益转让的累计超额成本总计250万美元（信托净成本190万美元），包括应计利息60万美元（信托净利息40万美元）[79] 扣除费用情况 - 2022年3月31日，XTO Energy计算75%净利润权益净收益时扣除的每月间接费用为4.4269万美元（归属于信托的净额为3.3202万美元），且该费用会根据油气行业指数进行年度调整[55] - 截至2022年3月31日，XTO Energy作为俄克拉荷马州75%净利润权益相关物业Hewitt Unit运营商扣除的每月行政管理费用约为3万美元（归属于信托的净额为2.25万美元），且该费用会根据油气行业指数进行年度调整[56] 信托受托人变更 - 2022年5月4日，信托单位持有人投票批准任命Argent Trust Company为继任受托人，但信托协议相关修订提案未获批准，现任受托人辞职生效日期取决于相关条件的满足或豁免[59] 诉讼和解相关 - 联邦地区法院于2018年3月批准针对XTO Energy的特许权集体诉讼和解，XTO Energy建议将约4万美元分配给信托作为额外生产成本，仲裁结果待定[47] 销量及价格变动原因 - 石油销量增长主要因运营商收到被石油采购商退回的石油销售，部分被自然产量下降抵消；天然气销量下降主要因现金收款时间和自然产量下降[70][71] - 石油价格上涨主要与2021年11月至2022年1月的生产有关，当时纽约商品交易所平均价格为每桶77.42美元；天然气价格上涨主要与2021年10月至12月的生产有关，当时纽约商品交易所平均价格为每百万英热单位5.83美元[73][74] 成本变动原因 - 税费、运输等成本下降主要因财产税和天然气扣除减少，部分被石油 severance税增加抵消；生产费用增加主要因加工成本增加[75][76] - 开发成本增加主要因Hewitt单元的重新完井、钻井和完井活动增加[77]