公司权益与单位情况 - [截至2022年11月1日，公司流通的受益权益单位数量为600万个][3] 财务数据对比 - [2022年9月30日，公司现金及短期投资为220.0234万美元，高于2021年12月31日的182.275万美元；应收利息为2172美元，远高于2021年12月31日的24美元][11] - [2022年第三季度，公司净利润收入为381.7493万美元，高于2021年同期的245.5493万美元；前九个月净利润收入为953.6782万美元，高于2021年同期的560.2598万美元][13] - [2022年第三季度，公司可分配收入为373.626万美元，高于2021年同期的230.1702万美元；前九个月可分配收入为898.0188万美元，高于2021年同期的501.051万美元][13] - [2022年第三季度，公司单位可分配收入为0.62271美元，高于2021年同期的0.383617美元；前九个月单位可分配收入为1.496698美元，高于2021年同期的0.835085美元][13] - [2022年9月30日，公司信托本金为302.5815万美元，低于2021年12月31日的326.6356万美元][11] - [截至2022年9月30日，净利润权益初始账面价值为6110.0449万美元，累计摊销为5807.4634万美元，2021年12月31日为5783.4093万美元][27] - [2022年前9个月石油基础物业销量199710桶，较2021年同期增长53%；天然气基础物业销量1096395千立方英尺，较2021年同期增长12%][56] - [2022年前9个月石油平均售价为75.11美元/桶，较2021年同期增长36%；天然气平均售价为7.45美元/千立方英尺，较2021年同期增长60%][56] - [2022年前9个月总营收为23166957美元，较2021年同期增长96%；总成本为12226313美元，较2021年同期增长128%][56] - [2022年前9个月净利润收入为9536782美元，较2021年同期增长70%][56] 财务指标计算与编制 - [公司净利润收入计算方式为XTO Energy从基础资产获得的净收益乘以90%或75%的净利润百分比][17] - [计算90%净利润权益的净收益时扣除的成本通常包括适用税款、运输、营销和法律成本；75%净利润权益还包括生产费用、开发成本、运营费用等扣除项][18] - [公司财务报表按修正现金基础编制，与美国公认会计原则编制的报表不同][22] 财务审查与减值 - [受托人会在事件或情况表明净利润权益账面价值可能无法收回时，对其进行减值审查][25] 财务数据增长原因 - [2022年第三季度净利润收入为381.7493万美元，较2021年第三季度的245.5493万美元增长55%，主要因油气价格上涨240万美元，部分被石油产量下降、生产成本增加等因素抵消][48] - [2022年前九个月净利润收入为953.6782万美元，较2021年同期的560.2598万美元增长70%，主要因油气产量和价格增加，部分被净超额成本活动、开发成本增加等因素抵消][51] 可分配收入情况 - [2022年第三季度可分配收入为373.626万美元，即每单位受益权益0.622710美元，2021年第三季度为230.1702万美元，即每单位0.383617美元，管理费用较上年同期减少67794美元][49] - [2022年7 - 9月向单位持有人的分配分别为每单位0.191690美元、0.230619美元和0.200401美元，总计0.622710美元][50] - [2022年前9个月可分配收入为8980188美元，每股受益权益为1.496698美元，2021年同期分别为5010510美元和0.835085美元][52] - [2022年前9个月管理费用较上年同期减少29880美元，主要与信托费用收支时间和专业服务条款有关][52] 税费相关 - [德克萨斯州对总收入减去特定扣除额按0.75%的税率征收特许经营税，信托作为被动实体预计继续免征该税][31] - [多个州已颁布立法要求对支付给非居民油气收入接收方进行州所得税预扣，受托人认为目前信托无需预扣，但法规可能变化][39] 成本扣除风险 - [XTO Energy可能将酋长特许权集体诉讼和解成本从应付给信托的净利润收入中扣除，若受托人反对可能产生法律费用][32] 超额成本与间接费用 - [截至2022年9月30日，德克萨斯州工作权益净利润权益相关物业累计超额成本（含应计利息）总计200万美元（信托净额150万美元）][43] - [2022年9月30日，75%净利润权益的每月间接费用为44445美元（信托净额33334美元），俄克拉荷马州75%净利润权益相关物业每月间接费用约为31000美元（信托净额23000美元），均会根据油气行业指数年度调整][44][45] 销量变化原因 - [石油销量三季度下降12%，主要因现金收款时间和自然产量下降；前9个月增长53%，主要因运营商收到2021年四季度被石油采购商退回的石油销售款项][61] - [天然气销量三季度增长1%，前9个月增长12%，主要因现金收款时间，部分被自然产量下降抵消][62] 开发成本变化 - [开发成本三季度增加0.1百万美元，前9个月增加1.3百万美元，主要因Hewitt单元再完井、钻井和完井活动增加][68] 受托人变动 - [预计现任受托人将于2022年12月30日辞职，Argent Trust Company将被任命为继任受托人][71]