净销售额变化 - 2021年第三季度净销售额为2020万美元，较2020年同期的2170万美元减少140万美元，降幅6.6%；2021年上半年净销售额为3890万美元，较2020年同期的3790万美元增加110万美元，增幅2.8%[80][81] 毛利润变化 - 2021年第三季度毛利润为607万美元，较2020年同期的709万美元减少103万美元，降幅14.5%；2021年上半年毛利润为1070万美元，较2020年同期的1210万美元减少139万美元，降幅11.5%[80][82] 营销和行政费用变化 - 2021年第三季度营销和行政费用为316万美元，较2020年同期的380万美元减少64万美元，降幅16.8%；2021年上半年营销和行政费用为653万美元，较2020年同期的718万美元减少65万美元，降幅9.1%[81][83] 债务清偿收益 - 2021年5月20日，PPP贷款全额豁免，产生债务清偿收益199万美元[84] 有效税率变化 - 2021年上半年持续经营业务的估计年度有效税率为19.6%，预计2022财年该税率将降低约4个百分点[86] 未确认税务负债离散准备金 - 2021年第三季度和上半年分别记录未确认税务负债离散准备金2.2万美元和4.5万美元，2020年同期分别为2万美元和3.3万美元[87] 离散所得税收益/费用 - 2021年第三季度和上半年分别记录离散所得税收益2.8万美元和7.2万美元，2020年同期分别记录离散所得税费用4000美元[88] 总体所得税拨备 - 2021年和2020年上半年持续经营业务的总体所得税拨备分别为19.2%和24.9%[89] 经营活动净现金变化 - 2021年上半年经营活动提供的净现金为320万美元，较2020年同期的830万美元减少510万美元[91] 投资活动净现金变化 - 2021年投资活动使用的净现金为25.3万美元，较2020年的31.2万美元略有减少[92] 融资活动净现金变化 - 融资活动使用的净现金从去年的140万美元增加到今年的170万美元[93] - 去年融资活动包含收到196.4万美元薪资保护计划贷款收益，今年未重复[93] - 今年支付的股息比去年高78.9万美元[93] 循环信贷额度情况 - 截至2021年9月26日，公司循环信贷额度无欠款，无未结清信用证，基于合格应收账款和库存余额，有2600万美元可用额度[94] 保理费用情况 - 2021年和2020年截至9月26日和9月27日的三个月期间，保理费用均为8.5万美元；六个月期间分别为14.9万美元和13万美元[97] 资金需求保障 - 公司认为其运营预期现金流和循环信贷额度足以满足至少未来12个月的营运资金和资本支出需求[99] 浮动利率债务情况 - 公司浮动利率债务截至2021年9月26日无未偿还余额[102] 商品价格风险 - 公司产品主要从外国合约制造商采购，最大集中地在中国，面临棉花、石油、劳动力价格及人民币兑美元汇率变动带来的商品价格风险[103] 客户销售额占比 - 2021财年公司前两大客户销售额约占总销售额的68%[105] 授权产品销售额占比 - 2021财年公司授权产品销售额占总销售额的41%，其中与迪士尼关联公司许可协议相关销售额占34%[105]