销售占比情况 - 2022和2021财年国际销售分别占公司总销售的4%和3%[26] - 2022和2021财年公司自有商标产品销售分别占总销售的30%和38%[33] - 2022财年授权产品销售占公司总销售的40%，其中与迪士尼附属公司的授权协议销售占33%[38] - 2022财年授权产品销售占公司总销售额的40%，其中与迪士尼授权协议相关销售占33%，无法续约或获新授权可能致收入重大损失[52] - 2022和2021财年沃尔玛和亚马逊分别占公司总销售的52%和43%、21%和25%[40] - 2022财年公司前两大客户约占总销售额的73%，客户业绩下滑可能导致公司销售额下降[117] 财务数据相关 - 2020年4月19日公司获得196.38万美元PPP贷款，利率1%，2021年5月20日该贷款全额豁免，公司获198.5万美元债务清偿收益[28][29] - 2022财年净销售额8740万美元，较2021年增加820万美元，增幅10.4%[102][103] - 2022财年毛利润2330.8万美元，较2021年减少78.9万美元，占净销售额比例从30.4%降至26.7%[102][105] - 2022财年营销和行政费用1300.2万美元，较2021年减少121.6万美元，占净销售额比例从18.0%降至14.9%[102][106] - 2021财年公司确认Carousel长期资产减值损失220万美元，2022财年未确认[107] - 2022财年公司因PPP贷款豁免获得债务清偿收益198.5万美元，2021财年未获得[108] - 2022和2021财年持续经营业务的年度有效税率分别为20.1%和24.0%[109] - 2022和2021财年公司分别记录未确认税务负债离散准备金5.9万美元和8.8万美元[111] - 2022和2021财年公司分别记录离散所得税收益3.4万美元和7.4万美元，以反映联邦所得税抵免的影响[113] - 2022和2021财年公司分别记录离散所得税收益8.3万美元和1.2万美元，以反映股票期权行权和非限售股归属的超额税收优惠[115] - 经营活动提供的净现金从2021财年的870万美元降至2022财年的830万美元[124] - 投资活动使用的净现金从2021财年的73.3万美元降至2022财年的49万美元[125] - 融资活动使用的净现金从2021财年的770万美元降至2022财年的680万美元[126] - 2022财年和2021财年的保理费用分别为34.4万美元和29.1万美元[122] - 截至2022年4月3日和2021年3月28日，循环信贷额度无欠款余额，无未偿还信用证，基于合格应收账款和库存余额，有2600万美元可用额度[130] - 截至2022年4月3日和2021年3月28日，公司总资产分别为6.0155亿美元和5.8082亿美元[194][195] - 2022财年和2021财年，公司净销售额分别为8736万美元和7916.4万美元[198] - 2022财年和2021财年，公司净利润分别为991.8万美元和608.1万美元[198] - 2022财年和2021财年，公司基本每股收益分别为0.99美元和0.60美元[198] - 截至2022年4月3日和2021年3月28日，公司应收账款净额分别为159.8万美元和61.3万美元[194] - 截至2022年4月3日和2021年3月28日，公司存货分别为2065.3万美元和2033.5万美元[194] - 2022财年和2021财年，公司销售成本分别为6405.2万美元和5506.7万美元[198] - 2022财年和2021财年，公司营销和管理费用分别为1300.2万美元和1421.8万美元[198] - 2022财年公司债务清偿收益为198.5万美元，2021财年无此项收益[198] - 2022财年净收入为991.8万美元，2021财年为608.1万美元[203] - 2022财年净现金提供的经营活动为826.4万美元，2021财年为873.8万美元[203] - 2022财年净现金用于投资活动为49万美元，2021财年为73.3万美元[203] - 2022财年净现金用于融资活动为678.9万美元，2021财年为767.4万美元[203] - 2022财年现金及现金等价物净增加98.5万美元，2021财年为33.1万美元[203] - 2022财年总净销售额为8736万美元，2021财年为7916.4万美元[203][213] - 2022财年床品、毯子及配饰净销售额为4534.1万美元，2021财年为4703.6万美元[213] - 2022财年围嘴、沐浴、益智玩具等产品净销售额为4201.9万美元，2021财年为3212.8万美元[213] 人员与运营情况 - 截至2022年6月2日公司有126名全职员工[32] - 公司产品主要由国内外合约制造商生产，最大集中地是中国[35] - 客户商品退货历史上低于总销售的1%[42] - 婴儿、幼儿和青少年消费品行业竞争激烈，公司竞争力取决于款式、价格、服务等[31] - 婴儿和幼儿消费品行业竞争激烈，竞争对手可能采取激进定价策略，或致公司收入大幅下降[61] - 公司增长依赖出生率，美国近年出生率持续下降，或使产品需求降低、库存积压、价格承压[57] - 运费、原材料价格上涨，若无法转嫁给客户，公司盈利能力将受不利影响[58] - 产品项目提前结束或销售下滑，库存可能需减记或核销，影响公司经营业绩[63] - 产品召回或产品责任索赔可能增加成本、减少销售，损害公司声誉[66] - 公司产品主要从中国采购，若对中国实施类似对俄制裁，公司或需从其他国家采购，成本可能增加[68][69] - 公司面临多个司法管辖区税务审查，税务调整可能影响经营业绩，有效税率波动也会产生不利影响[73][74] - 客户可能施压降低产品价格，若公司无法按比例降低成本，经营业绩将受影响[76] - 公司信息技术系统易受网络安全事件影响，重大数据安全漏洞可能导致运营中断和高额补救成本[78][79] - 新冠疫情可能对公司业务运营、财务状况等产生不利影响，公司无法预测其长期影响[48][49] - 新冠疫情对公司运营和财务结果的长期影响无法预测，可能对整体经济、供应链、制造和分销运营等产生不利影响[119] - 新冠疫情导致公司部分客户暂时关闭零售店或销售额显著下降，自2020年3月起公司对这些客户的销售额减少，但被其他客户和渠道的较高销售额部分抵消[119] - 公司供应链受到新冠疫情影响，全球集装箱短缺和码头工人返岗延迟导致货运成本显著上涨和产品接收中断，未来运营期间货运成本可能更高[120] - 公司认为基于当前运营水平，经营活动现金流和循环信贷额度可满足流动性需求[127] - 公司于2022年4月3日评估认为披露控制程序和财务报告内部控制有效[146][147] - 2022年6月2日，公司与CIT的融资协议从LIBOR参考利率过渡到SOFR加1.6%[151] - 2022年6月7日，公司与Olivia W. Elliott的雇佣协议修订，去除特定控制权变更情况下的离职和 severance 条款，E. Randall Chestnut于2022年5月1日退休[152] - 2021年5月21日，公司停止了子公司Carousel Designs, LLC的运营[207] 股权与协议情况 - 截至2022年4月3日，2006年综合激励计划可发行证券数量为62,500，加权平均行使价格为7.62美元，剩余可发行数量为0[159] - 截至2022年4月3日，2014年综合股权补偿计划可发行证券数量为573,000，加权平均行使价格为7.37美元，剩余可发行数量为0[159] - 截至2022年4月3日，2021年激励计划可发行证券数量为0，加权平均行使价格为0，剩余可发行数量为972,335[159] - 公司有多份融资协议修正案，时间从2010年3月5日至2022年6月2日不等[174][175] - 有多项股权补偿计划相关文件，如2014年综合股权补偿计划修正案等[174] - 有不同时间的雇佣协议，如2019年1月18日、2021年2月22日等[174] - 2020年4月19日公司向CIT Bank, N.A.出具票据[174] 审计与税务情况 - 审计公司KPMG LLP认为公司截至2022年4月3日和2021年3月28日的合并财务报表，在所有重大方面，按照美国公认会计原则，公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量[183] - 公司为加州州所得税未确认税务负债计提准备金56.7万美元，不包括相关利息和罚款[188] 客户扣除备抵账户情况 - 截至2021年3月28日，客户扣除备抵账户期初余额为530,000美元，计入费用为4,726,000美元，扣除额为4,533,000美元，期末余额为723,000美元[169] - 截至2022年4月3日，客户扣除备抵账户期初余额为723,000美元，计入费用为6,052,000美元，扣除额为5,830,000美元，期末余额为945,000美元[169] 收入确认与应收账款管理情况 - 公司在客户兑换、过期或赎回可能性极小时确认未兑换商店积分和礼券相关收入，一般为发行日期起两年[217] - 直销收入在客户收到产品时记录，零售收入在法定所有权转移时记录[217] - 直销付款方式为预付，零售付款方式为发票开具后60天付款[217] - 零售收入报告时扣除预期退货和其他津贴，津贴按销售活动或直线法记录[218] - 公司每月分析客户扣除津贴的组成部分并调整到适当水平[218] - 广告支持资金请求时间会使津贴账户净余额波动，但不影响合并损益表[218] - 公司通过与CIT的保理协议转让大部分应收账款以降低信用损失风险[219] - 若保理应收账款因信用问题无法收回，CIT承担损失风险[219] - 公司确认收入时扣除未通过保理协议转让的应收账款预计无法收回的金额[219] - 公司管理层通过分析应收账款等因素估计非保理应收账款的不可收回性[219] 公司业务板块情况 - 公司主要经营婴幼儿产品这一主要业务板块[213]