公司合并相关 - 公司与Redbox Entertainment Inc.于2022年8月11日完成合并，此前Redbox现有信贷安排有3.575亿美元债务未偿还，新安排包括8000万美元循环信贷安排，公司还向HPS发行认股权证以收购合并后4.5%的股份，合并后发行约470万股A类普通股[147] - 2022年8月11日公司与Redbox Entertainment Inc.完成合并，此前Redbox现有信贷安排有3.575亿美元债务未偿还，新安排包括8000万美元循环信贷安排，公司还向HPS发行认股权证以收购合并后公司4.5%股权[160] 公司业务概况 - 公司是美国最大的广告支持视频点播（AVOD）公司之一，旗下Redbox Free Live TV有超150个频道，全美约有3.4万个DVD租赁 kiosk，Redbox、Crackle Plus和Screen Media拥有超6.8万个内容资产[148] 各业务线内容资源情况 - 截至2021年12月31日，Crackle Plus每月活跃访问者超4000万，可访问约7100部电影和2.4万集电视节目，2022年3月收购1091 Pictures增加约4000部影片和剧集以及约10亿次年度广告展示量的频道[150] - Screen Media管理约1.24万部影视库，每年收购约10 - 20部新故事片和几百部类型片，Halcyon Television子公司管理的库有超1000个标题和4000小时节目，获457项艾美奖提名、105项艾美奖和15项金球奖[150] 财务数据关键指标变化（净收入） - 2022年和2021年截至9月30日的三个月净收入分别约为7240万美元和2910万美元，九个月净收入分别为1.392亿美元和7440万美元[150] - 2022年第三季度公司净收入增加4330万美元，增幅149%；2022年前九个月净收入增加6480万美元，增幅87%[169][183] 财务数据关键指标变化（调整后EBITDA） - 2022年和2021年截至9月30日的三个月调整后EBITDA分别为960万美元和490万美元，九个月调整后EBITDA分别为1880万美元和1260万美元[150] - 2022年前三季度调整后EBITDA为1880.3013万美元，2021年同期为1257.1925万美元；2022年第三季度调整后EBITDA为957.1609万美元，2021年同期为485.8442万美元[156] 公司会计政策相关 - 公司是“新兴成长型公司”，已选择豁免采用新的或修订的会计准则，该状态将于2023年1月开始丧失[152] - 公司使用调整后EBITDA评估运营结果和作为运营绩效补充指标，它是一种非GAAP财务指标，有重要局限性[153] - 公司作为新兴成长型公司，将于2023年1月起不再获此分类[207] 财务数据关键指标变化（净亏损） - 2022年前三季度归属于普通股股东的净亏损为5497.0397万美元，2021年同期为3701.4237万美元；2022年第三季度净亏损为2006.0247万美元，2021年同期为1674.1678万美元[156] 公司收购情况 - 2022年3月4日公司以1330万美元收购1091 Pictures，包括支付800万美元现金、发行37.5万股A类普通股和8万股A系列优先股，其拥有约4000部授权影视库[161] - 2021年10月21日公司以70万美元收购Locomotive Global 51%股权[161] - 2021年5月21日公司以1890万美元现金及3490万美元额外对价（通过卖方参与资产未来现金流获得）收购Sonar Entertainment主要资产[161] 公司费用相关政策 - 公司按修订后的CSS管理协议向CSS支付净收入5%的管理费，按许可协议支付净收入5%的许可和营销支持费，其中4%为内容许可费，1%为营销支持费[166] - 自2022年8月起，根据HPS信贷安排，Redbox净收入的10%费用适用于特定有限收入类别[166] 公司利息支出情况 - 公司利息支出主要用于HPS高级信贷安排、2025年7月到期的9.50%票据、联合循环贷款、电影收购预付款和资本租赁[166] 公司运营成本情况 - 公司运营成本包括平台成本、广告代理费用、内容合作伙伴和第三方许可费及相关摊销等，采用个别电影预测法记录原创制作和电影版权收购的运营成本[163][164] 各业务线收入关键指标变化（VOD和流媒体收入） - 2022年第三季度VOD和流媒体收入增加1450万美元，增幅86%；2022年前九个月增加3640万美元，增幅79%[169][182] 各业务线收入关键指标变化（零售收入） - 2022年第三季度零售收入2480万美元，全部来自8月11日完成的Redbox合并；2022年前九个月零售收入同样全部来自Redbox合并[169][182] 各业务线收入关键指标变化（许可及其他收入） - 2022年第三季度许可及其他收入增加400万美元，增幅32%；2022年前九个月增加360万美元，增幅13%[169][182] 收购对收入的贡献 - 2022年第三季度收购贡献4010万美元，占总收入55%；2022年前九个月收购贡献6290万美元，占总收入45%[169][182] 财务数据关键指标变化（运营成本） - 2022年第三季度运营成本增加3730万美元，增幅163%[170][171] - 2022年前9个月运营成本较2021年同期增加5980万美元，涨幅110%[184] 财务数据关键指标变化（销售、一般和行政费用） - 2022年第三季度销售、一般和行政费用增加1260万美元，增幅84%[173] - 2022年前9个月销售、一般和行政费用较2021年同期增加2055.76万美元，涨幅58%[187] 财务数据关键指标变化（摊销和折旧费用） - 2022年第三季度摊销和折旧费用增加480万美元，增幅313%[174] - 2022年前9个月摊销和折旧费用较2021年同期增加556.34万美元，涨幅135%[189] 财务数据关键指标变化（管理和许可费） - 2022年第三季度管理和许可费增加190万美元，增幅64%[176] - 2022年前9个月管理和许可费较2021年同期增加401.62万美元，涨幅54%[191] 财务数据关键指标变化（合并和交易成本） - 2022年前9个月合并和交易成本较2021年同期增加1676.69万美元，涨幅2275%[192] 财务数据关键指标变化（利息费用） - 2022年前9个月利息费用较2021年同期增加750万美元[193] 财务数据关键指标变化（其他非运营收入净额） - 2022年前9个月其他非运营收入净额较2021年同期增加510万美元[194] 财务数据关键指标变化（现金及债务情况） - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为3630万美元，总债务为4.833亿美元[197] 财务数据关键指标变化（经营活动净现金使用量） - 2022年前9个月经营活动净现金使用量为5120万美元，较2021年同期增加[199] 财务数据关键指标变化（投资活动净现金） - 2022年前9个月投资活动净现金流入为280万美元，2021年同期为净现金使用1420万美元[202] 财务数据关键指标变化（融资活动现金情况） - 2022年前九个月融资活动提供现金4030万美元，主要因循环信贷安排进账5570万美元，部分被多项支出抵消[203] - 2021年前九个月融资活动提供净现金9010万美元，主要源于多次股票发行进账及循环信贷安排进账，部分被多项支出抵消[203] 公司租赁会计准则相关 - 2022年1月1日公司采用新租赁会计准则，记录使用权租赁资产8612596美元，对应租赁负债9991977美元[206] 公司面临的外部影响 - 公司业务各领域开始受通胀影响，预计通胀压力将持续到2023年[211] 公司利率风险情况 - 截至2022年9月30日，公司约4.12亿美元可变利率债务存在利率风险，利率每上升1%，年利息支出约增加410万美元[212] 财务数据关键指标变化（所得税收益及有效税率） - 2022年第三季度所得税收益为2740万美元，有效税率为77.9%；2021年同期所得税收益为0，有效税率为0%[180]