公司业务布局 - 截至2022年9月30日，公司在美国13个州拥有超500家零售门店，在加拿大8个省和1个地区开展直接贷款和在线服务，在10个省和2个地区的近8000个零售点和超3500个商户合作伙伴处提供销售点业务[174][175] 公司业务收购与出售 - 2022年7月，公司出售美国传统直接贷款业务，收购美国近优质分期贷款机构First Heritage[176] - 2021年12月27日，公司收购Heights Finance，加速美国业务向长期、高余额和低信用风险产品的战略转型[177] - 2021年3月10日，公司收购加拿大新兴销售点/先买后付提供商Flexiti，获得在加拿大信用卡和销售点融资市场的能力和规模机会[178] - 2021年第四季度，公司以1000万美元收购Katapult 260万股普通股，截至2022年9月30日，假设全部支付或有股份，公司对Katapult的完全稀释所有权为19.4%，不包括或有股份支付为18.1%[179] - 2022年7月，公司完成First Heritage收购，同时设立2.25亿美元非追索权循环仓库融资；还设立4.25亿美元非追索权循环仓库融资取代现有贷款人为Heights Finance提供资金[241][244] 公司整体财务数据关键指标变化（2022年前三季度） - 2022年前三季度，利息和费用收入为7.23802亿美元，同比增长34.2%；保险保费和佣金为6165.9万美元，同比增长71.2%；其他收入为2325.9万美元，同比增长26.8%；总收入为8.0872亿美元，同比增长36.3%[183] - 2022年前三季度，贷款损失拨备为3.05476亿美元，同比增长100.9%；净收入为5.03244亿美元，同比增长14.0%[183] - 2022年前三季度，总运营费用为4.30481亿美元，同比增长24.0%；其他费用（收入）为6039万美元，上年同期为 - 2324.8万美元[183] - 2022年前三季度，所得税前收入为1237.3万美元，同比下降89.5%；所得税拨备（收益）为1146.4万美元，同比下降60.8%；净收入为90.9万美元，同比下降99.0%[183] - 2022年前九个月总营收增加2.152亿美元，即36.3%，达到8.087亿美元[188] - 2022年前九个月循环信贷额度（Revolving LOC）收入增加5560万美元，即26.6%[197] - 2022年前九个月分期付款（Installment）收入增加1.29亿美元，即39.1%[198] - 2022年前九个月保险费和佣金增加2560万美元，即71.2%[199] - 2022年前九个月损失拨备增加1.534亿美元，即100.9%[202] - 2022年前三季度运营费用增加8320万美元，增幅24.0%，主要因薪资福利、广告成本等增加[208] - 2022年前三季度薪资福利增加4020万美元，增幅22.9%，主要因收购高地金融和第一传统等[208] - 2022年前三季度广告成本增加360万美元，增幅14.6%，主要因收购第一传统和高地金融[210] - 2022年前三季度利息费用增加6190万美元，增幅90.0%，主要因基准利率上升等[216] - 2022年前三季度有效所得税税率为92.6%，高于法定税率，主要因剥离业务等导致税收优惠丧失[222] - 截至2022年9月30日，总贷款应收款较2021年同期增加10.121亿美元，增幅114.7%，主要因美国直接贷款、加拿大POS贷款和加拿大直接贷款增长[225] - 截至2022年9月30日，总贷款应收款较上一时期增加1.136亿美元，增幅6.4%，主要因收购第一传统和加拿大POS贷款增长[226] 公司整体财务数据关键指标变化（2022年第三季度） - 2022年第三季度净利润增加6770万美元，主要因出售业务收益6840万美元、或有对价公允价值调整1140万美元和2021年第三季度债务清偿损失4020万美元，部分被利息费用增加2430万美元抵消；2022年前三季度净利润下降8730万美元，主要因贷款损失拨备、投资收益和利息费用增加，部分被出售业务收益、或有对价公允价值调整和2021年第三季度债务清偿损失抵消[185][186] - 2022年第三季度总营收增加480万美元，即2.3%，达到2.141亿美元[187] - 2022年第三季度循环信贷额度（Revolving LOC）收入减少120万美元，即1.6%[191] - 2022年第三季度分期付款（Installment）收入减少890万美元，即7.9%[192] - 2022年第三季度保险费和佣金增加1210万美元，即96.4%[193] - 2022年第三季度损失拨备增加770万美元，即10.9%[201] - 2022年三季度广告成本同比下降450万美元，降幅45.9%，主要因2022年7月剥离美国传统直接贷款业务[205] - 2022年三季度折旧和摊销费用同比增加220万美元，增幅30.4%，主要因第一传统和高地金融相关资产的摊销[206] - 2022年7月出售美国传统直接贷款业务获得6840万美元收益[214] 美国业务数据关键指标变化（2022年第三季度） - 2022年第三季度美国总贷款应收款为7.391亿美元，第二季度为7.37445亿美元[227] - 2022年第三季度美国贷款收入为9304.4万美元，较上一年同期减少3540万美元，降幅27.5%[227][230] - 2022年第三季度美国贷款损失拨备为2904.5万美元，较上一年同期减少1900万美元，降幅39.6%[227][231] - 2022年第三季度美国净坏账为2845.1万美元，第二季度为7840万美元[227] - 2022年第三季度美国总净坏账率为3.9%，第二季度为11.0%[228] - 2022年第三季度美国业务总营收1.0743亿美元，较2021年同期减少2424.4万美元，降幅18.4%[237] - 2022年第三季度美国业务运营费用7610万美元，较2021年同期减少800.7万美元，降幅9.5%[237][240][243] - 2022年第三季度美国业务利息费用3096.5万美元，较2021年同期增加1148.4万美元，增幅58.9%[237][241][244] - 2022年第三季度美国业务净营收7535.7万美元，较2021年同期减少788.7万美元，降幅9.5%[237] - 2022年第三季度美国业务薪资福利费用3521.6万美元，较2021年同期减少922.8万美元，降幅20.8%[237] - 2022年第三季度美国业务广告费用381.6万美元，较2021年同期减少448.1万美元，降幅54.0%[237] - 2022年第三季度美国业务折旧和摊销费用454.9万美元，较2021年同期增加152.9万美元，增幅50.6%[237] - 2022年第三季度美国业务EBITDA为6627.1万美元，较2021年同期增加1.05869亿美元[237] - 2022年第三季度公司记录了230万美元的Katapult亏损[242] 美国业务数据关键指标变化（2022年前九个月） - 截至2022年9月30日，美国公司自有分期贷款余额较上一年同期增加6.011亿美元，增幅435.6%，收入增加2930万美元，增幅50.8%[233] - 美国公司自有分期贷款净坏账率较上一年同期下降1034个基点，较上一季度下降294个基点[233] - 美国公司自有分期贷款逾期率较上一年同期下降136个基点，较上一季度下降47个基点[233] - 美国担保分期贷款较上一年同期减少4340万美元，降幅100%[235] - 2022年前九个月美国业务总营收5.1154亿美元，较2021年同期增加1.2458亿美元，增幅32.2%[237] - 2022年前九个月美国业务运营费用3.02641亿美元，较2021年同期增加5701.8万美元，增幅23.2%[237][240][243] - 2022年前九个月美国业务利息费用8647.3万美元，较2021年同期增加3329.6万美元，增幅62.6%[237][241][244] - 2022年前九个月美国业务净营收3.15079亿美元，较2021年同期增加3622.7万美元，增幅13.0%[237] - 2022年前九个月美国业务薪资福利费用1.54096亿美元，较2021年同期增加2622.9万美元，增幅20.5%[237] - 2022年前九个月美国业务广告费用2424.5万美元，较2021年同期增加271.8万美元，增幅12.6%[237] - 2022年前九个月美国业务折旧和摊销费用1371万美元，较2021年同期增加455.6万美元，增幅49.8%[237] - 2022年前九个月美国业务EBITDA为8883.6万美元，较2021年同期减少4940.4万美元，降幅35.7%[237] - 2022年前九个月记录了210万美元的Katapult亏损。截至2022年9月30日，公司在完全稀释基础上拥有Katapult 19.4%的股份，不包括盈利股份支付则为18.1%[245] 加拿大直接贷款业务数据关键指标变化 - 加拿大直接贷款净收入同比增长1130万美元，增幅22.0%（按固定汇率计算增长1570万美元，增幅23.7%）[248] - 损失拨备同比增加1900万美元，增幅136.7%（按固定汇率计算增加2020万美元，增幅144.3%），至3290万美元；环比增加690万美元，增幅26.7%（按固定汇率计算增加820万美元，增幅31.5%）[249] - 加拿大直接贷款循环授信额度（Revolving LOC）总应收贷款同比增加7260万美元，增幅19.0%（按固定汇率计算增加1.075亿美元，增幅29.3%），环比减少360万美元，降幅0.5%（按固定汇率计算增加3120万美元，增幅7.1%）[252] - 循环授信额度收入同比增加1000万美元，增幅24.9%，环比增加270万美元，增幅5.6%（按固定汇率计算分别增加1740万美元，增幅46.5%）[252] - 循环授信额度季度净坏账率（NCO）从去年同期的2.8%升至5.4%，环比从4.6%降至5.4%[252] - 循环授信额度逾期率同比上升256个基点，环比上升82个基点[252] - 加拿大直接贷款分期贷款收入同比增加130万美元，增幅11.6%（按固定汇率计算增加250万美元，增幅21.8%）[253] - 分期贷款总应收贷款同比增加160万美元，增幅6.7%（按固定汇率计算增加370万美元，增幅15.2%）[253] - 分期贷款净坏账率从去年同期的10.2%升至16.0%，环比从12.0%升至16.0%[253] - 2022年第三季度，循环授信额度应收贷款为4.39117亿美元，分期贷款为2594.1万美元，总应收贷款为4.65058亿美元[247] - 2022年前三季度加拿大直接贷款业务总营收2.26007亿美元，较2021年同期的1.8651亿美元增加3949.7万美元，增幅21.2%[254] - 2022年前三季度加拿大直接贷款业务净营收1.45047亿美元，较2021年同期的1.54717亿美元减少967万美元，降幅6.3%[254] - 2022年前三季度加拿大直接贷款业务运营费用8212.6万美元，较2021年同期的7609万美元增加603.6万美元，增幅7.9%[254] - 2022年前三季度加拿大直接贷款业务利息支出1736.7万美元，较2021年同期的729.3万美元增加1007.4万美元[254] 加拿大POS贷款业务数据关键指标变化 - 2022年第三季度加拿大POS循环贷款总应收贷款6.9027亿美元，较2021年第三季度的3.02349亿美元增加3.87921亿美元，增幅128.3%[261] - 2022年第三季度加拿大POS循环贷款总贷款收入2457.5万美元，较2021年第三季度的1064.6万美元增加1392.9万美元[261] - 2022年第三季度加拿大POS循环贷款净坏账率为0.9%，较2021年第三季度的0.7%上升0.2个百分点[261] - 2022年第三季度加拿大POS循环贷款逾期31天以上的比率为3.6%，较2021年第三季度的2.1%上升1.5个百分点[261] - 2022年第三季度贷款发放额为3.513亿加元，较上年同期的1.998亿加元增加1.515亿加元，增幅75.8%[264] - 2022年前三季度贷款发放额为9.206亿加元，较上年同期的3.889亿加元增加5.317亿加元，增幅136.7%[264] - 截至2022年9月30日的三个月，利息和手续费收入为2457.5万美元，2021年同期为1064.7万美元，增加1392.8万美元[265] - 截至2022年9月30日的三个月，损失准备金为1337.9万美元，2021年同期为828.5万美元，增加61.5% [265] - 截至2