财务数据关键指标变化 - 2020年库存成本错误使净亏损增加201.0084万美元，考虑库存成本错误和准备金不足，2020年和2019年净亏损分别比原报告增加233.4315万美元和230.0083万美元，2020年第一、二季度净亏损分别增加54.4836万美元和76.373万美元，第三季度净收入增加2.4556万美元[145][150][153] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总积压订单分别为4.51002亿美元和4.76185亿美元，其中政府合同占2021年3月31日总积压订单约96%[166] - 2021年第一季度总营收为3081.8746万美元，较去年同期增长1396.036万美元，增幅82.8%[169] - 2021年第一季度销售成本为2589.8658万美元，较去年同期增长919.3255万美元，增幅55%[173] - 2021年第一季度毛利润为492.0088万美元，较去年同期增长476.7105万美元[180] - 2021年第一季度销售、一般和行政费用为339.0806万美元，较去年同期增长29.7716万美元，增幅9.6%[182] - 2021年第一季度所得税前收入为123.4793万美元，较去年同期增加459.157万美元，增幅136.8%[183] - 2021年第一季度净利润为1232543美元，每股基本收益0.10美元，去年同期净亏损3357355美元，每股基本亏损0.29美元[185] - 2021年3月31日营运资金为8294625美元，较2020年12月31日的7674974美元增加619651美元，增幅8.1%[187] - 2021年3月31日现金余额为815339美元，2020年12月31日为6033537美元；2021年3月31日应收账款余额增至8233688美元，2020年12月31日为4962906美元[191] 上市合规情况 - 2021年5月25日，公司因未及时提交2021年第一季度财报，不符合纽交所持续上市标准；未提交2021年第二、三季度财报也是违规行为；11月23日，纽交所接受公司恢复合规计划，允许在2022年4月14日前提交延迟文件，若无法解决，可申请延至2022年5月24日[141][142] - 2021年9月17日，公司因股东权益低于200万美元且近三个财年中有两年持续经营亏损或净亏损，以及股东权益低于400万美元且近四个财年中有三年持续经营亏损或净亏损，不符合纽交所持续上市标准；11月19日，纽交所接受公司恢复合规计划，若2023年3月17日前未合规，可能启动退市程序[143] 信贷协议修订 - 2016年3月24日公司签订信贷协议，原提供3000万美元循环信贷贷款和1000万美元定期贷款[192] - 2020年8月24日第六次修订信贷协议，将循环贷款和定期贷款到期日延至2022年5月2日，定期贷款增加600万美元，循环贷款减少600万美元[193] - 2021年5月11日，公司对2016年3月24日的信贷协议进行第七次修订和豁免，将2400万美元循环信贷额度和636万美元定期贷款到期日延长至2022年7月31日，将2021年3月31日及以后财季的杠杆比率契约修订为4.0比1.0，银行联合公司放弃某些财务信息的延迟交付[156] - 2021年5月11日第七次修订信贷协议，将2400万美元循环贷款和636万美元定期贷款到期日延至2022年7月31日[194] - 2021年10月28日第八次修订信贷协议，将循环贷款和定期贷款到期日延至2022年12月31日，循环信贷额度从2400万美元减至2100万美元[196] - 公司将循环贷款和定期贷款到期日延至2022年12月31日，循环贷款额度从2400万美元降至2100万美元，定期贷款额外偿还75万美元[157] 新冠疫情影响 - 2020年末公司员工新冠阳性率增加，采取增加班次、让非制造人员居家办公等措施；2021年前三个月缺勤率较高；自2021年5月起，新冠影响减小，非制造人员恢复正常上班，恢复单班制[139] 业务范围 - 公司从事固定翼飞机和直升机结构部件的合同生产，在航空系统领域有业务，是飞机原始设备制造商的一级供应商或二级分包商，也是美国国防部主要是空军的主承包商，还提供工程等服务[137] 财务报告重述 - 公司预计重述2019年和2020年年度报告以及2020年第一、二、三季度季度报告，综合10 - K/A表格包含经审计的重述年度财务报表和未经审计的重述季度财务报表[148][154] 库存成本与准备金问题 - 库存成本错误源于软件处理和编码错误等，仅影响非完工百分比法合同收入，不影响完工百分比法合同收入、2019 - 2020财年的收入和现金流[151] - 准备金不足需从2019年第四季度开始增加，损失合同准备金和额外库存准备金仅影响非完工百分比法合同收入[146][151] - 由于库存成本错误和准备金不足，公司确定在2019 - 2020年相关季度和年度的财务报告内部控制存在重大缺陷[152] 薪资保护计划贷款 - 公司于2020年4月10日获479.5万美元薪资保护计划贷款，2021年7月1日该贷款及应计利息获全额豁免[158][159] - 2020年4月10日公司获得4795000美元PPP贷款，年利率1%，前六个月利息递延，初始期限两年[197] - 2021年7月13日公司收到通知，PPP贷款及应计利息已获全额豁免，豁免付款日期为2021年7月1日[198] 集体诉讼和解 - 公司达成360万美元集体诉讼和解协议，扣除75万美元自留额后由保险商承担费用[161] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度政府分包合同收入为2839.7023万美元，较去年同期增长1569.1015万美元，增幅123.5%[170] 营运资金保障 - 公司认为截至2021年3月31日的现有资源至少在未来12个月内足以满足当前营运资金需求[200]