公司现金情况 - 截至2021年6月30日，公司现金为2,599,993美元，较2020年12月31日的6,033,537美元有所减少[7] - 2021年上半年现金及受限现金净减少3433544美元，2020年同期净增加2697092美元[14] 公司收入、成本与利润情况 - 2021年第二季度，公司收入为22,301,190美元，成本为18,704,588美元，毛利润为3,596,602美元[8] - 2021年上半年，公司收入为53,119,936美元，成本为44,603,246美元，毛利润为8,516,690美元[8] - 2021年第二季度，公司净利润为623,151美元，基本每股收益为0.05美元[8] - 2021年上半年，公司净利润为1,855,694美元，基本每股收益为0.15美元[8] - 2021年上半年净收入为1855694美元，2020年同期（重述后）净亏损为4717916美元[14] 公司资产与负债情况 - 截至2021年6月30日，公司总资产为50,068,828美元，总负债为60,628,083美元，股东赤字为10,559,255美元[7] - 截至2020年12月31日，公司重述后总资产从49,691,082美元降至46,509,449美元，减少了3,181,633美元[133] - 截至2020年12月31日，公司重述后总负债从58,040,416美元增至59,493,181美元，增加了1,452,765美元[133] - 截至2020年12月31日，公司重述后股东赤字从8,349,334美元增至12,983,732美元，增加了4,634,398美元[133] 公司现金流量情况 - 2021年上半年，公司经营活动产生的现金流量为正[未提及具体数据，可根据需求补充说明] - 2021年上半年，公司投资活动产生的现金流量为负[未提及具体数据，可根据需求补充说明] - 2021年上半年，公司筹资活动产生的现金流量为正[未提及具体数据，可根据需求补充说明] - 2021年上半年经营活动使用的净现金为2486631美元，2020年同期为852182美元[14] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为11952美元，2020年同期为8000美元[14] - 2021年上半年融资活动使用的净现金为934961美元，2020年同期提供的净现金为3557274美元[14] 公司股份情况 - 截至2021年6月30日，公司普通股发行和流通股数为12,267,930股，较2020年12月31日的11,951,271股有所增加[7] - 2021年和2020年6月30日结束的三个月，公司确认的股份支付费用分别为22.5098万美元和18.9203万美元；六个月分别为56.8825万美元和53.6388万美元[46][47] - 2021年和2020年6月30日结束的六个月，公司分别授予董事会13.5512万个和7.355万个受限股票单位（RSUs）[48] - 2021年6月30日结束的三个月和六个月，公司分别授予员工16.6428万股普通股，期间有4.1199万股被没收[50] - 2021年6月30日结束的三个月和六个月，计算摊薄每股收益时使用了6.7753万股增量股份；2020年同期因公司处于亏损状态，3.6774万股增量股份被视为反摊薄而未使用[53] 公司未保险余额情况 - 截至2021年6月30日，公司有2376460美元的未保险余额[21] 公司订单积压与履约义务情况 - 公司有大约1.57亿美元的已获资金订单积压，其中98%是军事项目[22] - 公司多数业绩义务随时间推移履行，采用成本对成本投入法衡量进度[31] - 公司部分合同为时点确认收入，在组件控制权转移给客户时确认[26,34] - 截至2021年6月30日，分配给剩余履约义务的交易价格总额约为1.57亿美元，公司预计在2021财年确认其中约32%，其余部分在2025年前确认[42] 公司合同负债收入确认情况 - 2021年和2020年6月30日结束的期间内，分别从合同负债余额中确认的收入约为150万美元和260万美元[44] 公司存货情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，存货净额分别为528.1161万美元和638.6288万美元[45] 公司债务情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，短期借款、PPP贷款、长期债务的账面价值和公允价值均为3251.0485万美元和3344.5446万美元[52] - 最初循环信贷贷款承诺为3000万美元，定期贷款为1000万美元，经多次修订后，截至2022年4月12日，循环信贷贷款到期日延至2023年9月30日，可用额度减至2100万美元，定期贷款本金需额外分三次偿还共75万美元[54][55][56][57][58] - 第八次修订协议产生25万美元修订费，公司选择实物支付并计提资本化[57] - 2021年6月30日和12月31日止的四个季度最低债务偿付覆盖率不低于1.5:1.0，2022年3月31日止为0.90:1.0，6月30日止为0.95:1.0，9月30日止及之后为1.5:1.0[59] - 2021年6月30日止四个季度最高杠杆率不低于4.75:1.0，9月30日止为5.35:1.0，12月31日止为4.65:1.0，2022年3月31日止为7.30:1.0，6月30日止为6.30:1.0，9月30日止及之后为4.0:1.0[59] - 自2022年6月30日起，每个财季末最低税后净收入不少于1美元[59] - 每个季度末最低调整后EBITDA不少于100万美元（2022年3月31日止季度豁免）[59] - 截至2021年6月30日，循环贷款未偿还金额为2.1亿美元，定期贷款本金总额为618.3333万美元[62] - 2020年4月10日公司获得479.5万美元PPP贷款，2021年7月1日该贷款及应计利息获全额豁免，利率为1%[63] - 2021年6月30日和2020年12月31日，长期债务中的融资租赁和其他应付票据分别为53.2152万美元和67.8428万美元[64] - 公司累计支付约59.554万美元与BankUnited信贷安排相关的债务发行成本，2021年6月30日约5.8251万美元计入其他资产[65] 公司客户情况 - 2021年上半年，公司两大客户分别占收入的35%和23%，2020年同期为39%和10%[68] - 2021年6月30日，公司最大客户占应收账款的33%，2020年12月31日，四大客户分别占29%、24%、15%和13%[69] 公司经营租赁情况 - 2021年第二季度和上半年，公司经营租赁费用分别为46.6869万美元和93.3738万美元[73] - 截至2021年6月30日，未来最低经营租赁付款总额为359.5169万美元，现值为345.6208万美元[74] 公司诉讼和解情况 - 2021年5月20日，公司就集体诉讼达成360万美元和解协议，截至6月30日已支付或计提75万美元[82] 公司库存成本核算错误情况 - 库存成本核算错误使2020年净亏损增加201.0084万美元，此前预计增加190 - 230万美元[95] - 考虑库存成本核算错误和准备金不足，2020年和2019年净亏损分别比原报告增加233.4315万美元和230.0083万美元[99][103] - 2020年第一、二季度净亏损分别比原报告增加54.4836万美元和76.373万美元，第三季度净收入比原报告增加2.4556万美元[99][103] - 库存成本核算错误影响约15%的2020年非完工百分比法合同收入，不影响完工百分比法合同收入[101] - 库存成本错误使2020年净亏损增加201.0084万美元[116] - 储备不足使2020年和2019年净亏损分别增加32.4231万美元和218.9728万美元[120] - 综合库存成本错误和储备不足，2020年和2019年净亏损分别比原报告增加233.4315万美元和230.0083万美元，2020年3月31日和6月30日季度净亏损分别增加54.4836万美元和76.373万美元，2020年9月30日季度净收入增加2.4556万美元[121][124] - 库存成本错误和储备不足未影响2020年和2019年报告收入或现金流[122][124] - 因库存成本错误和储备不足，公司在2020年3月31日、6月30日、9月30日季度末和2020年、2019年年末的财务报告内部控制存在重大缺陷[123] 公司合规情况 - 2020年5月22日公司收到美国证券交易委员会传票，2021年3月12日调查结束，暂不建议采取执法行动[91] - 公司因未及时提交2021年3月31日、6月30日、9月30日的10 - Q季度报告和2021年12月31日的10 - K年度报告，不符合纽交所持续上市标准[110] - 公司获6个月初始期以重新符合及时提交文件标准，后延期至2022年4月14日，最终延期至2022年5月24日[111][112] - 公司因股东权益低于200万美元且近三个财年中有两年持续经营亏损或净亏损，以及股东权益低于400万美元且近四个财年中有三年持续经营亏损或净亏损，不符合上市标准，需在2023年3月17日前提交恢复合规计划[113] 公司租赁协议情况 - 2021年11月10日，公司将制造和办公空间租赁协议到期日延长至2026年4月30日[114] 公司成本削减计划情况 - 2022年第一季度，公司启动成本削减计划，预计在2022年第二财季对财务结果产生积极影响[115] 公司2020年重述财务数据情况 - 2020年第二季度，公司重述后净亏损从596,831美元增至1,360,561美元，增加了763,730美元[135] - 2020年上半年，公司重述后净亏损从3,409,350美元增至4,717,916美元，增加了1,308,566美元[138] - 2020年第二季度，公司重述后基本每股亏损从0.05美元增至0.11美元，增加了0.06美元[135] - 2020年上半年，公司重述后基本每股亏损从0.29美元增至0.40美元，增加了0.11美元[138] - 2020年第二季度，公司重述后销售成本从17,160,698美元增至17,924,428美元，增加了763,730美元[135] - 2020年上半年，公司重述后销售成本从33,321,265美元增至34,629,831美元，增加了1,308,566美元[137] - 2020年第二季度，公司重述后毛利从2,580,069美元降至1,816,339美元，减少了763,730美元[135] - 2020年第一季度净亏损（重述后）为3,357,355美元，较之前报告增加544,836美元[139] - 2020年第二季度净亏损（重述后）为1,360,561美元，较之前报告增加763,730美元[139] - 2020年第三季度净收入（重述后）为839,765美元，较之前报告增加24,556美元[139] - 2020年第四季度净收入（重述后）为223,398美元，较之前报告减少1,050,305美元[139] - 截至2020年6月30日的六个月，经营活动净现金使用（重述后）为4,717,916美元，较之前报告增加1,308,566美元[140] - 截至2020年6月30日的六个月，投资活动净现金使用为8,000美元[140] - 截至2020年6月30日的六个月，融资活动净现金提供为3,557,274美元[140] - 截至2020年6月30日，现金及受限现金期末余额为8,129,885美元[140]