公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为11.3559亿美元和9.75435亿美元，增长约16.42%[8] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为10.36823亿美元和8.86428亿美元，增长约16.97%[8] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为9876.7万美元和8900.7万美元，增长约10.97%[8] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司总利息收入分别为1183.5万美元和1111.6万美元，增长约6.47%[10] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司总利息收入分别为3454.1万美元和3286.8万美元，增长约5.09%[10] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司净利息收入分别为1092.9万美元和955.2万美元，增长约14.42%[10] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司净利息收入分别为3165.7万美元和2679.6万美元，增长约18.14%[10] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司净利润分别为363.5万美元和286万美元，增长约27.1%[10] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司净利润分别为1020.7万美元和561.8万美元，增长约81.68%[10] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司基本每股收益分别为0.42美元和0.34美元，增长约23.53%[10] - 2021年第三季度净利润为363.5万美元，2020年同期为286万美元；2021年前九个月净利润为1020.7万美元，2020年同期为561.8万美元[11] - 2021年经营活动提供的净现金为1700.8万美元，2020年为1108.4万美元[24] - 2021年投资活动使用的净现金为4063.1万美元，2020年为8630.5万美元[24] - 2021年融资活动提供的净现金为15001.8万美元，2020年为12212.4万美元[24] - 2021年现金及现金等价物净增加12639.5万美元，期末余额为18693.5万美元；2020年净增加4690.3万美元，期末余额为12956.4万美元[24] - 2021年支付利息303.3万美元，支付所得税410.7万美元；2020年支付利息647万美元，支付所得税259.5万美元[24] - 2021年非现金投资和融资活动中，通过止赎获得的其他资产净转移为13.6万美元；2020年经营租赁使用权资产为48.7万美元[24] - 2021年9月和2020年9月，公司分别支付普通股股息60万美元和40万美元；2021年前9个月和2020年前9个月，分别支付170万美元和120万美元[156] - 截至2021年9月30日，公司普通股回购计划已回购350189股，花费300万美元，平均每股8.71美元；2021年前9个月未回购[155] - 2021年9月30日，公司总资本与风险加权资产比率为12.11%，一级资本与风险加权资产比率为10.93%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.93%，杠杆比率为8.59%，社区银行杠杆比率为8.59%[161] - 2020年12月31日，公司一级资本与风险加权资产比率为12.27%，普通股一级资本与风险加权资产比率为11.02%，杠杆比率为9.29%[161] - 截至2021年9月30日，公司Topic 606范围内非利息收入为18.4万美元，Topic 606范围外非利息收入为85.6万美元，总计104万美元；2020年对应数据分别为10.3万美元、124.9万美元和135.2万美元[168] - 2021年前九个月，公司经营租赁成本为100万美元，2020年9月30日为109.9万美元；经营租赁产生的经营现金流2021年为99.1万美元，2020年为106.8万美元[173] - 2021年9月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为8.30年，加权平均折现率为3.25%；2020年对应数据分别为8.93年和3.22%[173] - 公司未来最低经营租赁付款总额2021年为612.3万美元，2020年为711.3万美元；扣除剩余估算利息后，租赁负债2021年为534.6万美元，2020年为615.3万美元[173] - 2021年第三季度净收入为360万美元，摊薄后每股收益0.41美元，2020年第三季度净收入为290万美元，摊薄后每股收益0.33美元[190] - 2021年第三季度净利息收入增至1090万美元，2020年第三季度为960万美元[191] - 2021年第三季度贷款损失拨备为7000美元，2020年第三季度为11.3万美元；2021年9月30日贷款损失准备金占投资贷款总额的1.19%，剔除3610万美元薪资保护计划贷款后为1.24%[192] - 2021年第三季度净息差为3.97%，2020年第三季度为3.76%[192] - 截至2021年9月30日，无息活期存款较去年增加2970万美元至2.198亿美元，总活期存款增加1.826亿美元至7.278亿美元，总贷款增加3610万美元至8.906亿美元[193] - 截至2021年9月30日，每股账面价值增至11.46美元，2020年9月30日为10.23美元；社区银行杠杆率为8.59%，2020年9月30日为8.79%[194] - 截至2021年9月30日，净非应计贷款为170万美元，2020年9月30日为230万美元；止赎获得的其他资产净额为260万美元，2020年9月30日为270万美元[195] - 2021年前三季度净收入为1020.7万美元，2020年前三季度为561.8万美元；基本每股收益为1.19美元，2020年为0.66美元；摊薄后每股收益为1.17美元，2020年为0.66美元[199] - 2021年第三季度联邦基金出售和生息存款平均收益率为0.16%，2020年为0.23%；投资证券平均收益率为2.68%，2020年为1.89%；贷款平均收益率为5.21%，2020年为5.08%[201] - 2021年第三季度计息活期存款平均利率为0.33%，2020年为0.57%；储蓄存款平均利率为0.33%，2020年为0.55%；定期存款平均利率为0.59%，2020年为1.10%[201] - 2021年三季度末，公司生息资产平均余额为10.25337亿美元，利息收入3.4541亿美元，平均收益率4.50%；2020年同期平均余额为9.39959亿美元，利息收入3.2868亿美元，平均收益率4.67%[203] - 2021年三季度末，公司贷款平均余额为8.8328亿美元，利息收入3.3865亿美元，平均收益率5.13%；2020年同期平均余额为8.27244亿美元，利息收入3.2158亿美元，平均收益率5.19%[203] - 2021年三季度末，公司计息负债平均余额为7.47336亿美元，利息支出2884万美元，平均成本率0.52%；2020年同期平均余额为7.06748亿美元，利息支出6072万美元，平均成本率1.15%[203] - 2021年三季度末，公司净利息收入为3.1657亿美元，净息差为4.13%；2020年同期净利息收入为2.6796亿美元，净息差为3.81%[203] - 2021年三季度末，公司净利息收益率为3.98%；2020年同期为3.52%[203] - 公司生息资产和计息负债的规模和利率变动对净利息收入的影响中，生息资产规模变动使净利息收入增加38.3万美元，利率变动使净利息收入增加33.6万美元[205] - 公司生息资产和计息负债的规模和利率变动对净利息收入的影响中，计息负债规模变动使净利息支出减少13.2万美元，利率变动使净利息支出增加52.6万美元[205] - 公司生息资产和计息负债的规模和利率变动对净利息收入的综合影响为净增加137.7万美元[205] - 2021年三季度末，公司总资产为10.57168亿美元；2020年同期为9.70099亿美元[203] - 2021年三季度末，公司股东权益为9414.9万美元；2020年同期为8397.2万美元[203] 公司业务结构与编制原则 - 公司是一家银行控股公司，通过其全资子公司提供全方位银行服务，旗下包括445 Pine Investments, LLC [25] - 公司财务报表按照美国公认会计原则编制，编制过程中需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[26][27] 疫情对公司业务的影响 - 2020年1 - 3月美国首次发现新冠疫情，政府支持计划减轻了其对公司业务的不利影响[31] - 截至2021年9月30日，银行向受疫情影响行业的贷款为1.627亿美元，占8.906亿美元贷款组合的18.2%[186] - 公司预计经济市场和政府对疫情的应对将持续波动，这些变化可能影响公司今年剩余时间及2022年的资产负债表和损益表[187] 贷款业务相关政策与数据 - 公司对不同类型贷款的非应计状态规定为逾期超90天或管理层认为不太可能全额收回本息，其他个人贷款通常逾期120天内冲销[37] - 公司对贷款损失准备（ALL）的计算，不同贷款组合方法不同，如商业房地产等采用迁移分析结合风险评级，制造住房贷款基于损失历史和风险评级[43][56] - 公司对不同类型贷款的冲销政策不同，商业等贷款在部分或全部余额被视为无法收回时冲销，单户房地产等逾期90天评估减值后冲销，消费贷款在逾期120天或5期前冲销[53][54][55] - 公司对贷款评级分为基本无风险、名义风险、通过/观察、特别提及、次级、可疑、损失等类别[44][45][46][47][48][49][50] - 贷款持有待售按成本与估计公允价值孰低计量，2021年和2020年9月30日止的三个月和九个月未发生成本与公允价值孰低准备[32] - 利息收入按实际利率法每日计提并在贷款期限内确认，贷款费用按不同方式摊销[35] - 贷款修改方面，因新冠疫情对符合条件的贷款修改在特定时期内豁免按GAAP定义的问题债务重组分类，公司提供短期修改方案[41] - 贷款减值评估考虑支付状态、抵押品价值等因素，对减值贷款按不同方法计量减值[39][57] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的待售SBA贷款分别约为710万美元和830万美元，为他人服务的SBA贷款本金余额分别为330万美元和400万美元[81] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的待售USDA贷款分别为1730万美元和2290万美元，为他人服务的USDA贷款本金余额分别为80万美元和190万美元[83] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的投资贷款组合净值分别为855.912万美元和816.154万美元[85] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，SBA贷款中的PPP贷款分别为3610万美元和6950万美元[85] - 截至2021年9月30日，逾期30 - 59天、60 - 89天和90天以上的投资贷款分别为52.6万美元、11.7万美元和0，总计逾期64.3万美元；截至2020年12月31日，分别为180.8万美元、8.1万美元和188.9万美元，总计逾期387.2万美元[86][87] - 2021年第三季度和2020年第三季度末，贷款损失准备金期末余额分别为102.83万美元和101.97万美元；2021年前九个月和2020年前九个月末，分别为102.83万美元和101.97万美元[89] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司对未发放贷款的信用损失准备金分别为10.6万美元和9.2万美元[89] - 2021年9月30日贷款损失准备金期末余额为10,283千美元，2020年为10,197千美元[90] - 2021年9月30日贷款持有投资总额为867,405千美元，2020年12月31日为827,980千美元[92][94] - 2021年9月30日有减值准备的减值贷款记录投资为4,492千美元，2020年12月31日为5,081千美元[92][94] - 2021年9月30日无减值准备的减值贷款记录投资为4,765千美元，2020年12月31日为7,418千美元[92][94] - 2021年9月30日单独评估减值的贷款总额为9,257千美元，2020年12月31日为12,499千美元[92][94] - 2021年9