公司资产情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司资产分别为1088278千美元和1157052千美元[6] - 截至2022年9月30日，总资产减少6880万美元至10.9亿美元，2021年12月31日为11.6亿美元[172] 利息和股息收入情况 - 2022年第三季度和2021年同期，总利息和股息收入分别为12654千美元和11835千美元[8] - 2022年前九个月和2021年同期，总利息和股息收入分别为35860千美元和34541千美元[8] - 截至2022年9月30日的三个月，公司利息和股息收入为12,654千美元，较2021年同期增加819千美元；九个月为35,860千美元，较2021年同期增加1,319千美元[178] - 2022年第三季度和前九个月利息收入分别为1270万美元和3590万美元，2021年同期分别为1180万美元和3450万美元[188] 净利息收入情况 - 2022年第三季度和2021年同期，净利息收入分别为11923千美元和10929千美元[8] - 2022年前九个月和2021年同期，净利息收入分别为33669千美元和31657千美元[8] - 2022年第三季度净利息收入增至1190万美元，2021年同期为1090万美元[170] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净利息收入为11,923千美元，较2021年同期增加994千美元；九个月为33,669千美元，较2021年同期增加2,012千美元[178] 总非利息收入情况 - 2022年第三季度和2021年同期，总非利息收入分别为872千美元和1040千美元[8] - 2022年前九个月和2021年同期，总非利息收入分别为3214千美元和2809千美元[8] 净收入情况 - 2022年第三季度和2021年同期，净收入分别为3478千美元和3635千美元[8] - 2022年前九个月和2021年同期，净收入分别为10073千美元和10207千美元[8] - 2022年第三季度净收入为350万美元，摊薄后每股收益0.39美元，2021年同期净收入360万美元，摊薄后每股收益0.41美元[170] 基本每股收益情况 - 2022年第三季度和2021年同期，基本每股收益分别为0.40美元和0.42美元[8] - 截至2022年9月30日的三个月，公司基本每股收益为0.40美元，较2021年同期减少0.02美元；九个月为1.16美元，较2021年同期减少0.03美元[178] 净利润情况 - 2022年第三季度净利润为347.8万美元，2021年同期为363.5万美元；2022年前九个月净利润为1007.3万美元，2021年同期为1020.7万美元[10] 其他综合（损失）收入情况 - 2022年第三季度其他综合损失为30.7万美元，2021年同期为1.2万美元；2022年前九个月其他综合损失为84.6万美元，2021年同期其他综合收入为10.3万美元[10] - 2022年前三季度和前九个月，公司其他综合（损失）收入分别为 - 30.7万美元和 - 84.6万美元；2021年同期分别为 - 1.2万美元和10.3万美元[141] 普通股股份情况 - 2022年9月30日普通股股份为875.5万股，2021年9月30日为861.6万股[12][13] 现金流量情况 - 2022年经营活动提供的净现金为1445.6万美元，2021年为1700.8万美元[22] - 2022年投资活动使用的净现金为9259.8万美元，2021年为4063.1万美元[22] - 2022年融资活动使用的净现金为7893.8万美元，2021年提供的净现金为15001.8万美元[22] - 2022年现金及现金等价物期末余额为5129.5万美元，2021年为18693.5万美元[22] - 2022年支付利息220.4万美元，支付所得税394.5万美元；2021年支付利息303.3万美元，支付所得税410.7万美元[22] 公司业务服务情况 - 公司通过子公司社区西部银行提供全方位服务银行，包括445 Pine, LLC [24] 贷款持有待售情况 - 贷款持有待售主要包括美国农业部农场服务局担保的商业农业贷款和小企业管理局贷款，2022年和2021年前九个月及第三季度未产生成本或公允价值拨备费用[30] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司持有的待售SBA贷款分别约为530万美元和630万美元，USDA贷款分别为1680万美元和1710万美元[81] 贷款相关认定及处理情况 - 贷款逾期超90天或管理层认定无法收回本息时，公司将贷款列入非应计状态并停止确认利息收入[35] - 贷款被认定为减值的条件是基于当前信息，公司很可能无法按合同条款收回本金和/或利息[37] - 不良债务重组贷款是公司因借款人财务困难给予让步的贷款，主要为期限延长[38] - 商业、CRE和SBA 7(a)贷款在认定无法收回时立即核销[50] - 单户房地产、HELOC和制造住房贷款逾期90天评估减值，有不足则核销至公允价值[51] - 消费贷款在逾期120天或五次还款前核销至可收回净值[53] - 当贷款公允价值低于记录投资时，公司为减值贷款设立估值准备金，部分减值贷款会冲减至可实现价值[100] 贷款损失准备金情况 - 公司通过迁移分析、历史损失率和定性因素确定贷款损失准备金金额[39] - 公司每月确定适当的贷款损失准备金，考虑信用集中等多种因素[57] - 2022年贷款损失准备金期末余额为1.1113亿美元，2021年为1.0283亿美元[91][93] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未发放贷款的信用损失准备金分别为9.6万美元和9.4万美元[93] - 2022年贷款损失拨备为26.6万美元，2021年为 - 20.7万美元[93] - 2022年第三季度贷款损失拨备为29.8万美元，2021年同期为7000美元[170] - 2022年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别为29.8万美元和26.6万美元，2021年同期分别为7000美元和 - 20.7万美元[198][199] 贷款评级情况 - 贷款评级分为基本无风险、名义风险、通过/观察、特别提及、次级、可疑和损失[40][43][44][45][46][47][48] 投资证券情况 - 2022年9月30日，可供出售投资证券摊余成本为5819.2万美元，公允价值为5711.5万美元；持有至到期投资证券摊余成本为259.6万美元，公允价值为245.2万美元；按公允价值计量的投资证券摊余成本为6.6万美元，公允价值为19.8万美元[72] - 2021年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为1958.8万美元，公允价值为1971.1万美元；持有至到期投资证券摊余成本为281.5万美元，公允价值为297.4万美元；按公允价值计量的投资证券摊余成本为6.6万美元，公允价值为24.8万美元[74] - 2022年9月30日，可供出售美国政府机构票据加权平均收益率为2.82%，美国政府机构CMO为3.40%，美国国债为1.61%，公司债券为3.74%，总计为2.16%；持有至到期美国政府机构MBS加权平均收益率为3.45%[75] - 2021年12月31日，可供出售美国政府机构票据加权平均收益率为1.16%，美国政府机构CMO为0.60%，公司债券为3.70%，总计为2.20%；持有至到期美国政府机构MBS加权平均收益率为3.06%[75] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售证券摊余成本分别为58192千美元和19588千美元，公允价值分别为57115千美元和19711千美元；持有至到期证券摊余成本分别为2596千美元和2815千美元，公允价值分别为2452千美元和2974千美元[77] 证券质押情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司分别将账面价值为5120万美元和1320万美元的证券质押给联邦住房贷款银行作为当前和未来预付款的抵押[74] - 2022年9月30日，公司向FHLB质押了5120万美元证券和2.372亿美元贷款，有3640万美元可用于额外借款；2021年12月31日，质押了1320万美元证券和2.866亿美元贷款[135] 会计准则相关情况 - FASB于2016年6月发布的ASU - 2016 - 13标准于2023年1月1日对公司生效，公司正评估其影响[69] - FASB于2020年3月发布的ASU - 2020 - 04标准于2020年3月12日对所有实体生效，预计对公司合并财务报表无重大影响[70] - FASB于2022年3月发布的ASU 2022 - 02标准，公司将于2023年1月1日采用，预计对合并财务报表无重大影响，但会增加所需披露内容[71] 所得税核算情况 - 公司采用资产负债法核算所得税，对递延所得税资产评估可收回性[63] - 公司按季度根据ASC 740对不确定税务状况的指导评估所得税应计项目[65] 每股收益计算方法情况 - 基本每股收益按当期流通在外普通股加权平均数计算，摊薄每股收益包括当期所有摊薄潜在普通股的影响[66] 未实现损失情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，处于未实现损失状态的证券分别有39只和4只[78] - 未实现损失主要是由于市场利率上升，公司认为截至2022年9月30日和2021年12月31日的减值是暂时的，无其他非暂时性减值损失[80] 为他人服务贷款情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，为他人服务的贷款未偿还余额分别为156853千美元和146131千美元[82] 投资贷款组合情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司投资贷款组合中，毛贷款分别为924549千美元和869547千美元，净贷款分别为923598千美元和868675千美元，净投资贷款分别为912485千美元和858271千美元[83] - 2022年9月30日，公司投资贷款组合中，制造住房贷款为309989千美元，商业房地产贷款为544373千美元，商业贷款为54042千美元等[83] - 2021年12月31日，公司投资贷款组合中，制造住房贷款为297363千美元，商业房地产贷款为480801千美元，商业贷款为55287千美元等[83] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司投资贷款的贷款损失准备分别为11113千美元和10404千美元[83] - 截至2022年9月30日，贷款持有投资总额为9.24549亿美元，其中单独评估减值的贷款为6220万美元，集体评估减值的贷款为9.18329亿美元[95] - 截至2022年9月30日，相关贷款损失准备金总额为1111.3万美元，其中单独评估减值的贷款准备金为194万美元，集体评估减值的贷款准备金为1091.9万美元[95] - 截至2021年12月31日，单独评估减值的贷款为9236万美元，集体评估减值的贷款为8.60311亿美元，贷款持有投资总额为8.69547亿美元[98] - 截至2021年12月31日，相关贷款损失准备金总额为1040.4万美元，其中单独评估减值的贷款准备金为240万美元，集体评估减值的贷款准备金为1016.4万美元[98] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，总贷款分别为924,549千美元和869,547千美元[104] - 截至2022年9月30日，贷款净额增加5490万美元至9.236亿美元，2021年12月31日为8.687亿美元[172] 非应计和TDR贷款利息损失情况 - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，非应计和TDR贷款三个月的利息损失分别为9000美元和35000美元[89] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，非应计和TDR贷款九个月的利息损失分别为32000美元和122000美元[89] 贷款逾期情况 - 2022年各类贷款逾期90天以上且应计的记录投资总额为9.24549亿美元，2021年为8.69547亿美元[89] - 2022年制造住房贷款逾期90天以上且应计的记录投资为30.9989亿美元，2021年为29.7363亿美元[89] - 2022年商业房地产贷款逾期90天以上且应计的记录投资为48.7975亿美元，2021年为43.1062亿美元[89] - 2022年SBA贷款逾期90天以上且应计的记录投资为3468万美元，2021年为2