净销售额变化 - 2021年9月30日止三个月净销售额为941.9万美元，较2020年同期的857.1万美元增长9.9%；六个月净销售额为1838.3万美元，较2020年同期的1592.3万美元增长15.4%[121][122][126] 毛利润变化 - 2021年9月30日止三个月毛利润为376.2万美元，占净销售额的39.9%，较2020年同期的38.5%增加1.4个百分点；六个月毛利润为743.4万美元，占净销售额的40.4%，较2020年同期的39.4%增加1.0个百分点[121][123][127] 运营费用变化 - 2021年9月30日止三个月运营费用为268万美元，较2020年同期的301.9万美元减少11.2%；六个月运营费用为573.3万美元，较2020年同期增加7000美元[121][123][127] 州所得税费用变化 - 2021年第二季度州所得税费用为1.4万美元，2020年同期为6000美元，公司继续对净递延所得税资产全额计提估值准备[124][128] 现金及营运资金情况 - 截至2021年9月30日，公司现金为210万美元，营运资金为1070万美元，分别较3月31日的380万美元和930万美元有所变化[129] - 截至2021年9月30日，公司营运资金为1070万美元，较2021年3月31日增加140万美元[137] 信贷额度借款情况 - 截至2021年9月30日和3月31日，公司在信贷额度上的未偿借款分别为40万美元和100万美元，信贷额度最高为200万美元，将于2022年8月30日到期，公司打算续约或替换[129] 定期贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司有430万美元定期贷款需每月支付本金和利息直至2032年8月，公司需遵守年度财务契约等[130] 过往贷款情况 - 2020年5月公司获得140万美元PPP贷款，12月该贷款全额豁免；2019年4月从关联方获得150万美元贷款，2021年4月12日对该贷款进行了修订[131] 流动性来源 - 运营活动产生的资金和可用现金预计是公司营运资金、偿债和维持资本支出的主要流动性来源[133] 运营及偿债预测 - 基于运营计划和现金流及财务预测，预计运营活动产生的现金流和可用融资足以支持公司至少到2022年9月30日的运营，预计到2022年3月31日债务偿付覆盖率和流动比率契约将符合要求，但不保证能实现运营计划和现金流预测[134] 现金流量情况 - 2021年9月30日止六个月，经营活动产生现金流量为42.6万美元，投资活动使用现金流量为52.1万美元，融资活动使用现金流量为153.8万美元，现金减少163.3万美元；2020年对应数据分别为114.1万美元、29.5万美元、99万美元、增加183.6万美元[135] - 2021年9月30日止六个月，经营活动使用现金是因应收账款余额增加70万美元和存货增加90万美元，被150万美元净收入和120万美元非现金费用抵消所致[135] - 2021年9月30日止六个月，投资活动使用现金主要用于科纳工厂购置设备和租赁改良；融资活动使用现金主要包括关联方贷款本金还款50万美元、信贷额度还款70万美元和债务服务还款30万美元[136] 资金需求评估 - 基于当前经营计划，公司认为未来12个月经营现金流、现金余额和营运资金足以满足当前经营、偿债和常规资本支出需求[140] 2021财年经营策略 - 2021财年，公司主要聚焦稳定产量、优化市场渠道参与度、执行战略成本削减计划和发挥核心竞争力中心优势[143] 毛利率影响因素 - 未来毛利率可能受产量下降、投入成本压力和市场竞争加剧影响而下降[144] 资产负债表外情况 - 截至2021年9月30日，公司无资产负债表外安排或义务[149] 通货膨胀影响 - 通货膨胀因素如材料和劳动力成本增加直接影响公司运营，且无法保证能将增加成本转嫁给客户[150] 关键会计政策情况 - 2021年9月30日止六个月，公司关键会计政策应用无变化[153]