公司资产与资金状况 - 截至2022年3月31日，公司总资产为1.17619533亿美元，较2021年12月31日的1.17944595亿美元有所下降[19] - 截至2022年3月31日，公司现金余额为509,722美元，营运资金为508,164美元[50] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，营运资金贷款无未偿还金额[48] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，信托账户资产为国债[59] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可能赎回的普通股按赎回价值列示为临时权益，金额为1.16725亿美元[60][64] - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险公司25万美元的承保限额[73] - 截至2022年3月31日，公司现金为50.9722万美元，无现金等价物，营运资金为50.8164万美元[139][150] - 2022年3月31日，信托账户资产包括121美元现金和116,742,676美元美国国债；2021年12月31日，包括959美元现金和116,726,019美元美国国债[124] - 2022年3月31日，持有至到期美国国债的摊余成本为116,742,676美元，总持有损失为4,224美元，公允价值为116,746,900美元；2021年12月31日，摊余成本为116,726,019美元，总持有损失为3,097美元，公允价值为116,722,922美元[127] 公司经营业绩 - 2022年第一季度，公司净亏损52.736万美元，基本和摊薄后每股亏损0.04美元[21] - 2022年第一季度基本和摊薄后普通股每股净亏损为0.04美元，净亏损分配为527,360美元，加权平均流通股数为14,932,000股[72] - 2022年第一季度公司净亏损约52.74万美元，其中一般及行政费用约54.32万美元，信托账户投资收入约1.58万美元[138] 首次公开募股相关 - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行1150万股，每股10美元，总收益1.15亿美元[31] - 首次公开募股同时，公司向Digital Health Sponsor LLC私募出售55.7万股，每股10美元，总收益557万美元[32] - 交易成本达687.7164万美元，包括195.5万美元承销费、437万美元递延承销费和55.2164万美元其他发行成本[33] - 首次公开募股结束后，1.16725亿美元被存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[34] - 公司在首次公开发行中出售1150万单位，每单位购买价10美元，包含普通股和认股权证，认股权证可按11.5美元/股购买普通股[81] - 首次公开发行同时，发起人以10美元/单位购买55.7万单位，总价557万美元，2021年11月12日全额支付[82] - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，每个单位10.00美元，总收益115,000,000美元，交易成本约6,877,164美元[132] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募557,000个单位，每个单位10.00美元，总收益约5,570,000美元[133] - 首次公开募股净收益和私募部分收益约116,725,000美元存入信托账户[134] - 2021年11月8日，公司完成1150万单位首次公开募股，单价10美元，总收益1.15亿美元；同时完成55.7万单位私募配售，单价10美元，总收益557万美元[141] - 首次公开募股和私募配售完成后，1.16725亿美元存入信托账户，账户外现金9478美元，交易成本687.7164万美元[142] - 公司首次公开募股产生约687.7164万美元的发行成本，包括195.5万美元承销费、437万美元递延承销费和55.2164万美元其他发行成本[177] - 扣除承销折扣、佣金和首次公开募股费用后，首次公开募股净收益和私募所得部分款项约1.16725亿美元存入信托账户[177] - 首次公开募股、超额配售选择权行使和私募所得总收益中，1.16725亿美元存入信托账户[178] 业务合并相关规定 - 公司业务合并目标的公平市场价值至少为信托账户净资产余额的80%，且合并后公司需持有目标公司50%以上有表决权证券[35] - 公司将为公众股东提供机会，在初始业务合并时赎回全部或部分普通股，赎回价格预计为每股10.15美元[38] - 公司需在首次公开募股结束后12个月内完成初始业务合并，否则将赎回公众股份并清算解散[40] - 发起人、顾问、高管和董事同意放弃创始人股份和公众股份的赎回权，并投票支持初始业务合并[41] - 保荐人同意，若第三方索赔使信托账户资金低于每股10.15美元或清算时实际每股金额，保荐人将对公司负责[42] - 公司完成首次业务合并需至少500.0001万美元有形净资产且多数流通普通股投票赞成[103] - 若公司在发行结束12个月内未完成首次业务合并，将赎回100%流通公众股，随后解散清算[104] - 若公司在首次公开募股结束后12个月内未能完成初始业务合并，将赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额除以当时流通的公众股份数量，随后进行解散和清算[135] 股权与认股权证相关 - 认股权证可合计行使购买12,057,000股普通股[69] - 公司授权发行5000万股普通股，面值0.0001美元/股，截至2022年3月31日和2021年12月31日，已发行和流通343.2万股，不包括1150万股待赎回股份[99] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，已发行且流通的认股权证为12,057,000份，每份认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买1股普通股[107] - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回认股权证，条件为普通股最后成交价在认股权证可行使后的任何30个交易日内，有20个交易日等于或超过每股18.00美元，且有有效注册声明[111] - 若公司在初始业务合并完成时发行普通股或股权关联证券的发行价低于每股9.20美元，且总收益超过总股权收益的60%，市场价值低于每股9.20美元，认股权证行使价将调整为市场价值或发行价较高者的115%，赎回触发价调整为市场价值的180%[117][120] - 认股权证持有人可选择限制行使认股权证，使行使后受益所有权不超过已发行普通股的9.8%[121] - 公司将对首次公开募股和私募配售中的认股权证进行权益处理[74] 前期资金与费用相关 - 2021年6月7日，发起人等以2.5万美元购买431.25万股，10月forfeited 143.75万股，剩余287.5万股创始人股份[86][99] - 2021年6月7日，发起人同意贷款给公司最高62.5万美元用于首次公开发行费用，借款60.272万美元，2021年11月12日偿还[87] - 截至2021年11月8日，发起人代公司支付40.2936万美元费用，2021年11月12日偿还；2021年11月12日公司预支4.39万美元，截至2022年3月31日仍未偿还[88] - 自2021年11月3日起，公司每月支付发起人关联方1万美元办公等服务费用，2022年第一季度费用3万美元，其中1万美元计入应计费用[90] - 承销商有权在公司完成首次业务合并后获得首次公开发行总收益3.8%的递延承销佣金[98] - 首次公开募股前，公司通过发起人等2.5万美元资本出资和发起人60.272万美元贷款满足流动性需求[140] - 承销商额外费用为首次公开募股总收益的3.8%，即437万美元，在完成业务合并时支付[153] - 自证券在纳斯达克上市起至完成首次业务合并或清算，公司每月支付发起人关联方1万美元行政服务费，2022年第一季度记录行政服务费用3.165万美元[154] 税务与内部控制相关 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[67] - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[165][168] 其他事项 - 公司作为新兴成长公司，可按私营公司生效日期采用新会计准则，部分报告要求豁免期为首次公开募股完成后5年[161][162] - 截至报告日期，公司无法律诉讼，未出售未注册证券，首次公开募股和私募配售风险因素无重大变化[171][173][172]