公司基本信息 - 公司名称为DIGITAL HEALTH ACQUISITION CORP. [205] - 公司董事长兼首席执行官为Scott Wolf [206] - 公司首席财务官为Daniel Sullivan [206] - 报告签署日期为2022年8月15日 [207] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为1.17209694亿美元，较2021年12月31日的1.17944595亿美元有所下降[18] - 2022年6月30日，公司流动负债为63.5981万美元，较2021年12月31日的18.4063万美元大幅增加[18] - 2022年第二季度，公司净亏损65.9459万美元，2021年同期净亏损5000美元[20] - 2022年上半年，公司净亏损118.6819万美元，2021年同期净亏损5000美元[20] - 2022年6月30日，公司股东赤字为452.1287万美元，较2021年12月31日的333.4468万美元有所增加[18] - 2022年上半年，公司经营活动净现金使用量为56.8887万美元，2021年同期无相关数据[25] - 2022年6月30日，公司现金余额为19.1125万美元，较期初的76.0012万美元大幅减少[25] - 截至2022年6月30日，公司现金余额为191,125美元，营运资金短缺231,787美元，持续经营能力存疑[51] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司无未偿还的营运资金贷款[49] - 2022年和2021年6月30日止三个月及六个月，公司有效税率均为0.0%，法定税率为21% [65] - 2022年6月30日止三个月，普通股净亏损分配65.9459万美元，加权平均流通股数1493.2万股，每股净亏损0.04美元；2021年同期净亏损分配5000美元，加权平均流通股数250万股，每股净亏损0美元；2022年6月30日止六个月，普通股净亏损分配118.6819万美元，加权平均流通股数1493.2万股，每股净亏损0.08美元；2021年同期净亏损分配5000美元，加权平均流通股数250万股，每股净亏损0美元[73] - 2022年6月30日，信托账户资产包括0美元现金和1.16777亿美元美国国债；2021年12月31日，信托账户资产包括959美元现金和1.16726019亿美元美国国债[139] - 2022年6月30日，持有至到期美国国债（2022年4月19日到期）摊余成本1.16777亿美元，持有总损失2.85万美元，公允价值1.168055亿美元；2021年12月31日，持有至到期美国国债（2022年3月17日到期）摊余成本1.16726019亿美元，持有总损失3097美元，公允价值1.16722922亿美元[141] - 2022年第二季度，公司净亏损65.9459万美元，包括72.2162万美元一般及行政费用和6.2703万美元信托账户投资收入[154] - 2022年上半年，公司净亏损118.6819万美元，包括126.5341万美元一般及行政费用和7.8522万美元信托账户投资收入[154] - 2021年第二季度及2021年3月5日（成立）至6月30日，公司净亏损5000美元，为组建和运营成本[155] - 截至2022年6月30日，公司有19.1125万美元现金，无现金等价物[156] - 截至2022年6月30日，公司现金余额为191,125美元，营运资金缺口为231,787美元[166] 首次公开募股相关数据 - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行1150万股，每股10美元，总收益1.15亿美元[29] - 2021年11月8日，公司向赞助商私募55.7万股，每股10美元，总收益557万美元[30] - 交易成本总计687.7164万美元，包括195.5万美元承销费、437万美元递延承销费和55.2164万美元其他发行成本[31] - 2021年11月8日首次公开募股结束后，1.16725亿美元（每单位10.15美元）被存入信托账户[32] - 首次公开募股总收益1.15亿美元，分配给公共认股权证1248.3555万美元，普通股发行成本692.3767万美元，账面价值增值至赎回价值2113.2322万美元，可能赎回的普通股为1.16725亿美元[63] - 首次公开募股中，公司出售1150万个单位，每个单位售价10美元，包含一股普通股和一份认股权证，认股权证行权价为每股11.50美元[83] - 首次公开募股完成同时，发起人以每股10美元价格私下配售55.7万个单位，总价557万美元，2021年11月8日公司收到368万美元，记录189万美元认购应收款，11月12日发起人全额支付认购款[84] - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行1150万单位，每单位10美元，总收益1.15亿美元，交易成本687.7164万美元[148] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募发售55.7万单位，每单位10美元，总收益约557万美元[149] - 首次公开募股和私募发售完成后，约1.16725亿美元净收益存入信托账户，账户外有9478美元现金用于营运资金[150][159] - 首次公开募股结束时，公司支付承销折扣为每单位0.17美元，总计1,955,000美元；另有相当于首次公开募股总收益3.8%（即4,370,000美元）的递延承销佣金，将在业务合并时支付[169] - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发售11,500,000个单位，每个单位10美元，总收益115,000,000美元[190] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募发售557,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,570,000美元[191] - 首次公开募股产生发行成本6,877,164美元（包括1,955,000美元承销费、4,370,000美元递延承销费和552,164美元其他发行成本）[193] - 首次公开募股、超额配售选择权行使和私募单位发售的总收益中，116,725,000美元存入信托账户[194] 业务合并相关规定 - 公司业务合并的目标企业公平市值至少为签署合并协议时信托账户净资产余额的80%，且合并后公司需持有目标企业50%以上有表决权证券[33] - 公司将为公众股东提供机会，在初始业务合并时赎回全部或部分普通股，赎回价格预计为每股10.15美元[36] - 公司需在首次公开募股结束后12个月内完成初始业务合并，否则将进行清算和解散[38] - 保荐人等同意放弃创始人股份和公众股份的赎回权，并投票支持初始业务合并[39] - 保荐人同意在特定情况下对公司负责，确保信托账户资金不低于每股10.15美元或清算时实际每股金额[41] - 2022年6月15日，公司与相关方签订业务合并协议，8月9日协议修订重述[42][43] - 业务合并完成的条件包括相关反垄断等待期结束、各方股东批准以及DHAC合并后至少有5000001美元的有形净资产[107] - 业务合并完成条件之一是DHAC信托账户释放的现金收益与PIPE融资收益之和不少于1000万美元[108] - PIPE投资者同意认购和购买可转换为DHAC普通股的本票和认股权证，融资收益至少1000万美元[109] - 公司完成初始业务合并需满足有形净资产至少500.0001万美元且多数流通普通股投票赞成[120] - 若公司未在12个月内完成初始业务合并，将赎回100%流通公众股并进行清算[121] - 若公司在首次公开募股结束后12个月内未能完成初始业务合并，将赎回公开发行股份，每股价格为信托账户存款总额除以当时公开发行股份数量[151] 认股权证相关信息 - 认股权证可购买总计1205.7万股普通股[72] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，有1205.7万份认股权证发行并流通，行权价为每股11.50美元[124] - 认股权证在初始业务合并完成30天后或首次公开募股结束12个月后可行使，有效期5年[124] - 公司可按每股0.01美元赎回认股权证，条件是普通股最后成交价连续20个交易日内达到或超过每股18.00美元[127] - 若公司赎回认股权证，管理层可要求持有人以“无现金方式”行权[130] 关联交易及费用 - 2021年6月7日，发起人等以25000美元购买4312500股，10月forfeited 1437500股，剩余2875000股创始人股份[88] - 2021年6月7日，发起人同意贷款给公司最高625000美元用于首次公开募股部分费用，借款602720美元，于2021年11月12日偿还[89] - 截至2021年11月8日，发起人代公司支付402936美元费用，于2021年11月12日偿还；2021年11月12日公司额外预支43900美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日仍未偿还[90] - 自2021年11月3日起，公司同意每月支付发起人关联方10000美元用于办公空间等服务，2022年第二季度和上半年分别产生费用30000美元和60000美元，其中10000美元计入2022年6月30日应计费用[93] - 承销商有权在公司完成首次业务合并后获得首次公开募股存入信托账户总收益的3.8%作为递延承销佣金[98] - 自公司证券在纳斯达克全球市场首次上市之日起，至完成首次业务合并或清算之日止，公司同意每月向发起人关联方支付10,000美元用于办公场地等行政服务；2022年第一季度和上半年分别记录行政服务费用30,000美元和60,000美元[170] 特定交易相关数据 - VSee交易中，VSee现金对价为VSee交易结束对价的20%，股票对价为80%，VSee交易结束对价为60500000美元减去相关费用[101] - iDoc交易中，iDoc现金对价为iDoc交易结束对价的20%，股票对价为80%，iDoc交易结束对价为49500000美元减去相关费用[102] 其他金融工具相关 - DHAC发行的可转换票据转换价格为每股10美元，无利息，一年到期[104] - PIPE认股权证行权价为每股12.50美元，有效期5年；PIPE本票转换价为每股10.00美元，年利率7.00%，期限18个月[110] 公司股份相关 - 公司授权发行5000万股普通股，截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行和流通343.2万股[118] 激励计划相关 - 激励计划初始股份储备为业务合并结束后DHAC普通股数量的15%[106] 公司合规及内部控制 - 公司是“新兴成长型公司”，可享受某些报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[52][53] - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险公司25万美元的保险限额，公司未出现损失[74] - 公司认为目前未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[80] - 公司符合《JOBS法案》规定的“新兴成长公司”条件，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，豁免部分报告要求，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再符合“新兴成长公司”条件为止[176][177] - 截至2022年6月30日，公司管理层评估认为披露控制和程序有效[181] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[183]