财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度总营收6.66537亿美元，2020年同期为4.93239亿美元[15] - 2021年前三季度毛利润2.78766亿美元，2020年同期为1.81333亿美元[15] - 2021年前三季度净利润7807.6万美元，2020年同期净亏损1.02433亿美元[15] - 2021年前三季度归属于普通股股东的净利润7615.6万美元，2020年同期净亏损1.02853亿美元[15] - 2021年前三季度基本每股收益4.55美元，2020年同期为 - 6.34美元[15] - 2021年前三季度摊薄每股收益4.52美元，2020年同期为 - 6.34美元[15] - 2021年第三季度总营收2.28719亿美元，2020年同期为1.76643亿美元[15] - 2021年第三季度毛利润9460.3万美元，2020年同期为6678.4万美元[15] - 2021年第三季度净利润2311.1万美元，2020年同期为1001.8万美元[15] - 2021年第三季度基本每股收益1.34美元，2020年同期为0.60美元[15] - 2021年前九个月，净收入为7.8076亿美元，其他综合亏损为40000美元[18] - 2021年第三季度，净收入为2.3111亿美元，其他综合亏损为20000美元[18] - 2021年前九个月经营活动产生的现金流为145,562美元，2020年为36,728美元[25] - 2021年前九个月投资活动产生的现金流为7,461美元，2020年为5,327美元[25] - 2021年前九个月融资活动使用的现金流为223,832美元，2020年为175,059美元[25] - 2021年前九个月现金、现金等价物和受限现金净减少70,809美元，2020年净增加217,114美元[25] - 2021年第三季度总营收2.287亿美元，2020年同期为1.766亿美元；2021年前九个月总营收6.665亿美元，2020年前九个月为4.932亿美元[117] - 2021年第三季度总利息费用1770万美元，2020年同期为1910万美元；2021年前九个月总利息费用5420万美元，2020年前九个月为5550万美元[117] - 2021年第三季度总折旧和摊销费用1000万美元，2020年同期为1070万美元；2021年前九个月总折旧和摊销费用3000万美元，2020年前九个月为3210万美元[117] - 2021年第三季度总毛利润9460万美元，2020年同期为6680万美元；2021年前九个月总毛利润2.788亿美元，2020年前九个月为1.813亿美元[117] - 2021年第三季度税前收入3080万美元，2020年同期为920万美元；2021年前九个月税前收入9340万美元，2020年前九个月为-1.086亿美元[117] - 2021年第三季度关闭和减值费用为40万美元，2020年同期为20万美元；2021年前九个月为500万美元，2020年前九个月为1.24亿美元[119] - 2021年前九个月长期有形资产减值170万美元，涉及4家IHOP加盟店[121] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司2019年A - 2级票据面值分别为12.87亿美元和12.968亿美元，公允价值分别为13.32亿美元和12.595亿美元[131] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物总额分别为3.042亿美元和3.83亿美元，其中货币市场基金分别为3000万美元和1.75亿美元，减少原因是偿还2.2亿美元信贷安排借款[136] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司当前受限现金分别为6470万美元和3900万美元，非当前受限现金分别为1640万美元和3280万美元[137][139] - 2021年前三季度每股普通股宣布股息未披露，2020年为0.7美元；2020年每股普通股支付股息为1.4美元[94] - 2021年前三季度公司有效税率为16.4%，税前账面收入9340万美元，纳税1540万美元；2020年前三季度有效税率为5.6%，税前账面亏损1.086亿美元，获得税收优惠610万美元[98] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总未确认税收优惠分别为230万美元和220万美元，预计2021年9月30日的未确认税收优惠未来12个月最多减少20万美元[99] - 2021年前三季度股权分类奖励费用为860万美元，负债分类奖励费用为220万美元，税前股票薪酬总费用为1080万美元，税后为810万美元；2020年前三季度对应数据分别为920万美元、60万美元、980万美元和740万美元[104] - 2021年前三季度与现金结算受限股单位相关的股票薪酬费用为150万美元，2020年为 - 10万美元；截至2021年9月30日和2020年12月31日，相关负债分别为90万美元和250万美元[109] - 2021年第三季度基本和摊薄每股净收益分别为1.34美元和1.33美元，2020年同期为0.60美元；2021年前九个月分别为4.55美元和4.52美元，2020年前九个月为-6.34美元[112] - 2021年前三季度，公司税前收入分别为3080万美元和9.34亿美元，较2020年同期分别增加2160万美元和2.02亿美元[152] - 2021年前三季度，公司净利润分别为2310万美元和7810万美元，较2020年同期分别增加1310万美元和1.805亿美元[152] - 2021年9月30日止三个月和九个月，公司总营收分别为22.87亿美元和66.65亿美元，较2020年同期分别增加5.2亿美元和17.33亿美元，增幅分别为29.5%和35.1%[188] - 2021年9月30日止三个月和九个月，公司总毛利分别为9.46亿美元和27.88亿美元，较2020年同期分别增加2.78亿美元和9.75亿美元，增幅分别为41.7%和53.7%[190] 普通股相关数据变化 - 2021年6月30日，普通股流通股数为17,178股，库存股数为7,833股，总亏损为2.82751亿美元[18] - 2021年9月30日，普通股流通股数为17,220股，库存股数为7,783股，总亏损为2.54317亿美元[18] - 2020年12月31日，普通股流通股数为16,452股，库存股数为8,430股，总亏损为3.54651亿美元[18] - 2020年6月30日，普通股流通股数为16,418股，库存股数为8,483股，总亏损为3.68571亿美元[21] - 2020年9月30日，普通股流通股数为16,417股，库存股数为8,467股，总亏损为3.56364亿美元[21] 库存股再发行情况 - 2021年第三季度，库存股再发行50股，带来2505000美元的影响[18] - 2021年前九个月，库存股再发行647股，带来2.5016亿美元的影响[18] 公司经营限制情况 - 截至2021年9月30日，99%的国内Applebee's和IHOP餐厅无政府强制限制营业[33] - 2021年9月30日，99%的美国国内Applebee's和IHOP餐厅无政府强制限制运营，相比2021年3月31日有显著改善，当时约23%的美国国内Applebee's餐厅和11%的美国国内IHOP餐厅无政府强制限制运营[146] 公司借款与还款情况 - 公司于2020年3月从循环信贷安排借款2.2亿美元，2021年3月偿还[35] - 公司信贷安排允许提取高达2.25亿美元的可变资金票据和开具信用证，2020年3月借款2.2亿美元，2021年3月5日偿还，截至2021年9月30日无未偿还借款[84][85] - 2021年3月，公司偿还了循环信贷安排下的2.2亿美元借款，截至2021年9月30日，信贷安排下的借款能力为2.217亿美元[149] 公司会计政策相关 - 公司于2021财年第一季度初采用新所得税会计指引，对合并财务报表无重大影响[37] - 公司正在评估参考LIBOR的合同及采用相关新指引的潜在影响[39] - 公司正在评估租赁合约及采用2021年7月发布的新指引的潜在影响[40] 特许权相关业务数据 - 2021年第三季度特许权使用费收入7509.8万美元，广告费用收入7070.9万美元，煎饼和华夫饼干混合料销售及其他收入1278.2万美元，特许经营和开发费用收入253.7万美元，总计1.61126亿美元；2021年前九个月特许权使用费收入2.17499亿美元，广告费用收入2.03918亿美元，煎饼和华夫饼干混合料销售及其他收入3719.7万美元，特许经营和开发费用收入1044.2万美元，总计4.69056亿美元[49] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，加盟商应收账款净额分别为6420万美元（坏账准备210万美元）和7630万美元（坏账准备1140万美元）[49] - 截至2020年12月31日递延特许经营收入余额为5991.9万美元，2021年前九个月确认为收入962.1万美元，递延费用381.3万美元，截至2021年9月30日余额为5411.1万美元，预计2021年剩余三个月确认189.2万美元，2022年确认730.3万美元，2023年确认672.4万美元，2024年确认612.9万美元，2025年确认534.9万美元，之后确认2671.4万美元[50] - 2021年9月30日止三个月和九个月，特许经营业务营收分别为16.12亿美元和46.91亿美元，较2020年同期分别增加3.94亿美元和13.44亿美元[188] - 截至2021年9月30日的三个月，Applebee's特许经营餐厅数量为1619家，较2020年减少17家；IHOP为1729家，较2020年增加42家[191] - 截至2021年9月30日的三个月，Applebee's特许经营费收入4360万美元，较2020年增加34.4%；IHOP为4690万美元，较2020年增加25.2%[191][196] - 截至2021年9月30日的九个月，Applebee's特许经营费收入1.261亿美元，较2020年增加39.9%；IHOP为1.391亿美元，较2020年增加36.6%[191][193][197] - 截至2021年9月30日的三个月，Applebee's特许经营费用为50万美元，较2020年减少270万美元；IHOP为450万美元，较2020年减少100万美元[191] - 截至2021年9月30日的九个月，Applebee's特许经营费用为220万美元，较2020年减少560万美元；IHOP为1380万美元，较2020年减少280万美元[191] - 截至2021年9月30日的三个月，广告收入和费用总计7070万美元，较2020年增加1880万美元；九个月总计2.039亿美元，较2020年增加6110万美元[191][200] - 截至2021年9月30日的三个月，Applebee's广告收入和费用增加31.8%；IHOP增加43.9%；九个月Applebee's增加44.3%，IHOP增加40.5%[199][202] 应收款项相关数据 - 截至2021年9月30日，部分应收票据有特定准备金1070万美元[56] - 应收账款8570万美元，礼品卡应收款2250万美元，应收票据1860万美元，设备租赁应收款4390万美元，直接融资租赁应收款2270万美元，其他610万美元，总计1.995亿美元，减去信用损失准备2310万美元和流动部分1.219亿美元，长期应收款为5450万美元[60] - 截至2021年9月30日的九个月，公司信用损失准备金余额从2020年12月31日的2.31亿美元降至1.32亿美元[63] 租赁业务相关数据 - 公司租赁约540家IHOP特许经营餐厅和1家Applebee's特许经营餐厅的房产，还将自有房产租赁给约55家IHOP餐厅和1家Applebee's餐厅[64] - 公司租赁69家Applebee's公司经营餐厅的房产，以及加利福尼亚州格伦代尔的主要公司办公室和密苏里州堪萨斯城、北卡罗来纳州罗利的餐厅支持中心的办公空间[64][67] - 2021年前九个月，约280份租赁达到销售水平，要求承租人按餐厅销售额的一定百分比向公司支付可变租金；约45份租赁达到销售水平，要求公司按餐厅销售额的一定百分比向出租人支付可变租金[68] - 2021年第三季度，公司财务租赁成本为2500万美元，2020年同期为4900万美元；2021年前九个月，财务租赁成本为9100万美元，2020年同期为1.61亿美元[69] - 截至2021年9月30日，公司作为承租人的不可撤销租赁未来最低租赁付款