收入和利润(同比环比) - 营业收入为2.874亿元人民币,同比下降13.69%[8] - 2019年第三季度营业收入为8348.75万元,同比下降4.4%[28] - 2019年前三季度营业收入为2.37亿元,同比下降16.3%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为-1060.37万元人民币,但较上年同期改善43.36%[8] - 扣除非经常性损益的净利润为-3052.32万元人民币,同比下降20.27%[8] - 2019年第三季度归属于母公司股东的净亏损为1635.52万元[26] - 2019年前三季度归属于母公司股东的净亏损为1060.37万元[26] - 2019年前三季度净利润为-18,023,686.58元,较2018年同期-13,757,865.25元扩大亏损31%[29] - 加权平均净资产收益率为-1.86%,较上年同期提升1.2个百分点[8] 成本和费用(同比环比) - 公司2019年前三季度营业总成本为2.978亿元人民币,同比下降8.4%[25] - 公司2019年前三季度研发费用为933.74万元人民币,较去年同期1232.34万元人民币下降24.2%[25] - 公司2019年前三季度财务费用为95.16万元人民币,较去年同期217.08万元人民币下降56.2%[25] - 财务费用同比下降56.17%,从2,170,816.74元减至951,565.39元,主要因借款利息支出减少[14] - 2019年前三季度研发费用为933.74万元,同比下降24.2%[28] - 2019年前三季度财务费用为105.29万元,同比下降54.2%[28] - 支付职工现金53,396,087.99元,较2018年同期50,522,537.22元增长5.7%[31] - 所得税费用同比增长204.07%,从761,494.52元增至2,315,509.16元,主要因计提存货跌价准备及递延所得税增加[14] - 2019年前三季度资产减值损失为1303.48万元[28] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1288.48万元人民币,同比大幅下降127.77%[8] - 经营活动现金流量净额同比下降127.77%,从46,402,776.79元降至-12,884,799.20元,主要因销售商品收到现金减少[14] - 筹资活动现金流量净额同比改善92.83%,从-28,258,500.24元升至-2,026,144.39元,主要因短期借款减少[14] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负,2019年前三季度为-2200.55万元,而2018年同期为2910.22万元[33] - 销售商品提供劳务收到现金286,421,978.68元,较2018年同期344,511,881.80元下降16.9%[31] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降17.6%,从2018年前三季度的2.87亿元降至2019年同期的2.36亿元[33] - 收到税费返还4,139,158.44元,较2018年同期7,497,926.08元下降44.8%[31] - 收到的税费返还减少44.8%,从2018年前三季度的749.79万元降至2019年同期的413.92万元[33] - 购买商品接受劳务支付现金235,711,086.42元,较2018年同期253,126,651.67元下降6.9%[31] - 投资活动现金流量净额为-34,927,358.74元,较2018年同期-29,717,809.44元扩大亏损17.5%[32] - 投资活动产生的现金流量净额恶化至-2371.42万元,较2018年同期的-1901.62万元扩大24.7%[33][34] - 取得借款收到现金55,000,000元,较2018年同期133,000,000元下降58.6%[32] - 筹资活动现金流入同比下降59.3%,从2018年前三季度的1.35亿元降至2019年同期的5500万元[33][34] - 取得投资收益收到的现金大幅增长122.3%,从2018年前三季度的275.79万元增至2019年同期的612.86万元[33] 资产和负债关键项目变动 - 应收票据余额1352.71万元人民币,较期初下降62.09%[13] - 预付款项同比大幅增加899.60%,从1,471,733.00元增至14,711,515.82元,主要因预付材料款及废渣处理款增加[14] - 应付票据同比增长75.89%,从9,000,000.00元增至15,830,000.00元,主要因采用银行承兑结算付材料款增加[14] - 应付职工薪酬同比下降53.20%,从5,405,731.24元减至2,530,112.78元,主要因上年职工年终奖已支付[14] - 公司2019年9月30日应收账款为6953.41万元人民币,较年初5136.42万元人民币增长35.4%[22] - 公司2019年9月30日存货为1.557亿元人民币,较年初1.264亿元人民币增长23.2%[22] - 公司2019年9月30日短期借款为9000万元人民币,较年初8500万元人民币增长5.9%[23] - 公司合并资产负债表总负债为3.279亿元人民币,较年初3.333亿元人民币下降1.6%[20] - 货币资金减少至106,520,043.10元,较年初151,373,862.18元有所下降[18] - 公司2019年9月30日货币资金为8882.56万元人民币,较年初1.269亿元人民币下降30.0%[22] - 期末现金及现金等价物余额96,993,016.16元,较期初147,559,643.96元下降34.3%[32] - 期末现金及现金等价物余额同比下降11.7%,从2018年9月末的8983.50万元降至2019年9月末的7936.06万元[34] - 短期借款保持8500万元未变,应付票据为900万元,应付账款为5265.42万元[36] - 公司总负债为333,303,541.78元,其中流动负债合计219,851,756.20元,非流动负债合计113,451,785.58元[37] - 应付账款余额为44,589,991.23元[41] 非经常性损益及投资收益 - 公司收到政府补助1998.35万元人民币,对净利润产生积极影响[11] - 其他收益同比大幅增长185.13%,从7,008,681.08元增至19,983,548.98元,主要因政府收益性补助增加[14] - 2019年前三季度投资收益为606.61万元[28] 会计政策变更影响 - 公司执行新金融工具准则后,交易性金融资产增加570万元,其他权益工具投资增加2500万元[35][36] - 其他流动资产因准则调整减少570万元,可供出售金融资产科目被取消[35][36] - 执行新金融工具准则后,将25,000,000元可供出售金融资产重分类至其他权益工具投资[39][41] 其他重要事项 - 平湖诚泰公司股权转让款项尚有25%计约1,865.86万元及利息未收回,公司正协商或采取法律手段追讨[15] - 基本每股收益为-0.04元/股,较上年同期改善33.33%[9] - 2019年第三季度基本每股收益为-0.05元/股[27] - 2019年前三季度基本每股收益为-0.04元/股[27] - 基本每股收益-0.06元/股,较2018年同期-0.05元恶化20%[30] - 公司总资产为9.297亿元人民币,较上年度末下降1.78%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为5.672亿元人民币,较上年度末减少1.85%[8] - 公司归属于母公司所有者权益为5.672亿元人民币,较年初5.779亿元人民币下降1.8%[20] - 公司所有者权益合计613,203,771.15元,其中归属于母公司所有者权益为577,949,890.84元[37] - 公司资产总额为946,507,312.93元,负债和所有者权益总计与此相等[37] - 未分配利润为156,219,695.41元[37] - 公司货币资金余额为126,889,067.88元[39] - 应收账款余额为51,364,197.39元[39] - 存货余额为126,427,040.44元[39] - 短期借款余额为85,000,000.00元[41]
钱江生化(600796) - 2019 Q3 - 季度财报