利润分配 - 截至2022年12月31日公司期末可供分配利润为974,714,624.81元[3] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），以375,637,774股为基数测算，拟派发现金红利22,538,266.44元（含税）[3] - 公司2022年度现金分红占本年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的91.91%[3] - 公司不进行资本公积金转增股本，不送红股[4] - 若总股本变动，公司维持每股分配比例不变，相应调整分配总额并另行公告[5] - 本次利润分配方案尚需提交股东大会审议[5] - 2021年公司向全体股东每10股派发现金红利1.50元，合计派发现金红利57,485,666.10元，现金分红比例为30.47%[153] - 2022年公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.60元，可享受现金红利股数为375,637,774股，拟派发现金红利22,538,266.44元[154][155] - 2022年公司以集中竞价交易方式回购股份金额为78,584,235.60元，视同现金分红[155] - 2022年度公司现金分红占本年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的91.91%[155] - 公司未来三年（2021 - 2023年）股东回报规划坚持现金分红为主，每年现金分配利润不低于当年可供分配利润的20%[151][152] - 公司至少每三年重新审阅一次未来三年股东回报规划[153] 股份回购 - 2022年公司以集中竞价交易方式回购股份金额为78,584,235.60元（不含交易费用）[3] - 截至2022年12月30日，公司累计回购股份760万股，占总股本比例为1.9831%，支付资金总额7858.42万元[26] - 公司使用不低于5000万元且不超过1亿元自有资金回购股份，用于员工股权激励或持股计划[26] - 2022年6月21日第四届董事会第十六次会议审议通过以集中竞价交易方式回购股份方案的议案[126] - 2022年6月16日战略委员会审议通过以集中竞价交易方式回购股份方案的议案，回购股份拟用于员工股权激励计划和/或员工持股计划[144] 财务数据 - 2022年营业收入32.02亿元，较2021年减少4.26%[20] - 2022年归属于上市公司股东的净利润1.10亿元，较2021年减少45.70%[20] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产30.69亿元，较2021年末增加0.02%[20] - 2022年末总资产38.70亿元，较2021年末增加0.62%[20] - 2022年基本每股收益0.2893元/股，较2021年减少52.80%[20] - 2022年加权平均净资产收益率3.59%，较2021年减少4.91个百分点[20] - 2022年第一至四季度营业收入分别为7.87亿元、8.04亿元、7.48亿元、8.63亿元[21] - 2022年非经常性损益合计2279.41万元，较2021年减少71.61%[22] - 2022年公司实现营业收入32.02亿元，较上年同期微降4.26%，实现归属于上市公司股东的净利润1.10亿元[24] - 2022年公司香精业务营收下降7.23%，香料业务营收下降3.35%，食品配料业务营收下降3.79%[24] - 营业成本27.40亿元，同比下降2.46%，主要因销售减少[55][56][58] - 销售费用1.06亿元，同比下降0.05%，与去年基本持平[55][56] - 管理费用1.46亿元，同比上升0.07%，与去年基本持平[55][56] - 财务费用 -669.54万元，因利息收入增加[55][56] - 研发费用4493.63万元，同比上升12.59%，因研发实验增加[55][56] - 经营活动现金流量净额8241.65万元，同比下降39.78%，因购买商品等支付现金增加[55][56][57] - 食品行业营业收入31.82亿元，毛利率14.18%，比上年减少1.56个百分点[59] - 直销营业收入24.66亿元，毛利率13.47%，较上年减少1.88个百分点；经销营业收入7.16亿元，毛利率16.62%，较上年减少0.52个百分点[60] - 香精生产量9678.94吨，同比降6.54%；销售量9205.84吨，同比降11.39%；库存量1657.57吨，同比增39.37%[60] - 香料生产量810.62吨，同比降30.46%；销售量822.97吨，同比降22.14%；库存量256.04吨，同比降5.21%[60] - 食品配料生产量44483.21吨，同比增8.26%；销售量43928.72吨，同比增8.73%；库存量4095.98吨，同比增8.25%[60] - 前五名客户销售额9.09亿元，占年度销售总额28.58%；前五名供应商采购额14.29亿元，占年度采购总额58.71%[60][61][62] - 研发投入4493.63万元，占营业收入比例1.40%，研发人员138人，占公司总人数10.70%[62][63] - 经营活动现金流量净额8241.65万元，同比降39.78%[63] - 交易性金融资产期末余额6.24亿元，较上期降33.96%；固定资产期末余额4.93亿元，较上期增93.82%[64][66] - 在建工程期末余额2.53亿元，较上期降32.37%；短期借款期末余额6701.73万元，较上期增220.66%[67][69] - 境外资产3.92亿元，占总资产比例10.14%[75] - 报告期内主营业务总收入31.82亿元，毛利率14.18%，较上年减少1.56个百分点[76] - 交易性金融资产期初余额9.45亿元，期末余额6.24亿元，当期减少3.21亿元，对当期利润影响2059.39万元[79] - 其他债权投资期初余额2.61亿元，期末余额3.30亿元，当期增加6871.66万元，对当期利润影响23.17万元[79] 公司概况 - 公司股票简称爱普股份，代码603020，在上海证券交易所上市[17] - 公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计[17] - 公司主营业务为香料、香精和食品配料的研发、制造和销售及食品配料贸易，产品应用于食品饮料、日化等领域[46] - 公司是国内香料香精行业知名企业，树立了“爱普”品牌重要地位[44] - 公司是国内最大的食品用香精生产企业之一，能与外资同台竞争[44] - 公司致力于为下游食品饮料企业提供“香精 + 食品配料”一体化服务[44] - 公司在国内食品配料领域具有一定竞争优势和影响力[45] 业务模式 - 香料、香精生产采用“以销定产”模式，工业巧克力生产以“以销定产”和部分备货相结合[48] - 香料、香精和食品配料（贸易部分）销售采取“经销 + 直销”模式，工业巧克力销售基本以直销为主[48][50] - 公司与主要客户、经销商签订年度《供货合同》或《购销合同》，客户按需发具体订单[50] - 报告期内公司经营模式未发生变更[50] - 香料、香精常用原材料按计划分批次采购，新研发或小批量产品原材料按需采购[48] - 食品配料贸易进口货物提前3 - 6个月制定采购计划，国内少量配料按需即时采购[48] 行业情况 - 香料是能被嗅出香气或尝出香味的物质，按来源分为天然和合成香料[36] - 香精由香料和辅料构成，按用途分为食用、日用和其他香精，应用广泛[37] - 食品配料是公认安全可食用物质，纳入食品管理，有18类[37] - 公司食品配料产品主要为工业巧克力，可用于多种食品生产[37] - 国家出台多项政策支持食品产业和科技发展，促进产业结构调整[32][35] - 《指导意见》提出到2025年轻工业综合实力显著提升，占工业比重基本稳定[31] - 《食品安全标准与监测评估“十四五”规划》提出完善食品安全标准体系[33] - 《关于促进食品工业健康发展的指导意见》提出提升食品安全保障水平，降低能耗等[34] - 我国对香料香精实施严格生产许可制度，食品生产企业须取得食品生产许可且受严格监管[38] - 香料香精产品关键质量指标是香气，其稳定难控制，一款香精推出需多环节且耗资源[38] - 下游企业为保持产品香气口感，通常不轻易更换香精供应商，形成固定品牌效应[39] - 调香师是香料香精公司核心竞争力之一，培养优秀调香师需长期实践训练[39] - 香料香精企业需持续投入资金用于原料储备、研发个性化产品及更新设施[39] - 工业巧克力生产企业成为合格供应商前需达产能要求，生产投入较高[39] - 香料香精行业利润水平将保持稳定，行业呈快速、良性发展态势[40] - 国家政策支持、重视食品安全、国内市场需求大、冷链技术发展利于行业发展[40] - 国际巨头竞争、行业技术水平不高、产品单一不利于行业发展[41][42] - 香料香精关键技术体现在天然香料提取、合成香料合成和香精混合等环节[42] - 香料香精及食品配料行业无明显周期性，国内企业主要分布在东部沿海省市[42] - 香料香精上游为天然香料植物种植、石化等行业，下游为食品饮料等行业[43][44] - 食品配料行业上游是农副产品原料行业，下游是食品饮料加工制造业及终端消费者[44] - 全球香精和香料市场2015年销售额241亿美元，2021年达291亿美元，同比增长2.46%[82] - 全球前十家香料香精公司销售额占全球总销售额约75%，奇华顿等四家合计市场份额超50%[82] - 2005 - 2020年国内香精香料行业市场销售额持续增长，2020年达511.3亿元[83] - 全球可可和工业巧克力市场规模预计未来保持2% - 4.4%稳定增长，2027年将达613.4亿美元[84] - 全球巧克力及巧克力制品市场预计2025年销售额达2195亿美元[84] - 中国巧克力市场以10% - 20%年增长率迅猛发展[84] - 国内烘焙食品行业对巧克力需求约为15 - 20亿元，未来提升空间大[86] - 香料香精亚洲市场规模约占全球市场份额的40% [83] 公司发展战略 - 公司加快推进“食品配料研发制造基地项目”建设，升级产品结构布局[24] - 公司聚焦核心资源，深耕乳品、饮料等领域及新兴业态[24] - 公司强化技术创新，对产品制造全流程严格管控[25] - 公司深化营销创新，形成快速响应机制，建立完善销售服务体系[25] - 公司强化降本增效，通过多种措施提升运营效率[25] - 公司制定和实施回购股份方案，提升投资者对公司长期投资的信心[25] - 公司致力于为客户提供综合性食品配料和风味解决方案，助力国内食品市场消费升级[87] - 公司已初步形成“以香精香料为引领，食品配料融合发展”的格局[88] - 加大战略性食品配料生产制造投资布局，推动“食品配料研发制造基地项目”建设[89] - 持续开展香料香精研发与应用，加强功能型香精开发，改进绿色合成工艺[89] - 严控食品安全，对生产全过程实施科学有效质量监控[89] - 加强市场与客户开拓，推动产品与客户结构优化和各板块联动[89] - 完善人力资源制度，构筑人才培育和发展平台，提升员工专业水平[89] - 加强公司治理，构建规范高效的治理结构，保障股东与公司利益[90] 公司风险 - 面临宏观经济波动、食品安全、新兴业务发展等多种风险[91] - 主营业务综合毛利率基本稳定、略有波动，食品配料制造和贸易业务板块波动较大[92] - 业务规模增加可能使应收账款余额进一步增加，存在损失风险[92] - 部分产品可能需计提存货跌价准备[92] - 公司面临存货跌价及损失、商誉减值、汇率波动、募集资金投资项目实施、环保政策等风险[93][94] 公司治理 - 报告期内公司召开年度股东大会1次，临时股东大会2次[96] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[96] - 公司监事会有3名监事，其中职工代表监事1名[96] - 2022年第一次临时股东大会于1月7日召开，审议通过《关于控股子公司申请在新三板挂牌的议案》[98] - 2021年年度股东大会于5月25日召开，审议通过《关于<2021年度董事会工作报告>的议案》等议案[99] - 公司严格按照相关规定规范股东大会召集、召开和议事程序，确保股东合法权益[96] - 公司控股股东行为规范，与公司做到五分开，无违规担保和资金占用行为[96] - 公司依法制定信息披露制度，指定报刊和网站进行信息披露[97] - 公司高度重视投资者关系管理，通过多种渠道加强与投资者沟通[97] - 2022年第一次临时股东大会出席股东和代理人23名，持股总数144,598,476股，占比37.7307%，审议通过控股子公司新三板挂牌议案[103] - 2021年年度股东大会出席股东和代理人10名，持股总数143,893,466股，占比37.5468%，审议通过2021年度董事会工作报告等议案[103] - 2022年第二次临时股东大会出席股东和代理人11名，持股总数147,711,866股，占比38.5431%，审议通过非独立董事换届选举等议案[103] - 2022年9月15日公司召开2022年第二次临时股东大会，完成董事会、监事会换届选举工作[119] - 2022年4月29日第四届董事会第十五次会议审议通过28项议案[124][125] - 2022年6月21日第四届董事会第十六次会议审议通过以集中竞价交易方式回购股份方案的议案[126] - 2022年9月15日第五届董事会第一次会议完成董事会换届相关选举及人员聘任工作[127] - 2022年11月9日第五届董事会第三次会议审议通过并购子公司所