财务数据关键指标变化 - 2020年12月季度销售额近9470万美元，与上一年基本持平，直接面向消费者的销售渠道增长13%[74][84] - 毛利润率提高70个基点至21.4%，Delta集团和Salt Life集团均有扩张[74][86] - 运营收入增长16%至310万美元，调整后运营收入增长67%至440万美元[74][90] - 稀释后每股收益为0.13美元，调整后为0.28美元，较上一年提高115%[74][94] - 销售、一般和行政费用为1600万美元，占销售额的16.9%，较上一年有所下降[88] - 净利息费用为170万美元，较上一年有所下降[92] - 应收账款为6360万美元，较9月增加260万美元，销售未清天数为57天[94] - 净库存为1.485亿美元，较9月增加300万美元，但较去年同期减少4880万美元[95] - 2020年12月和2019年12月季度，经营活动分别使用现金250万美元和490万美元，2020年经营现金流改善因库存水平降低，但被客户收款放缓抵消[98] - 2020年12月季度资本支出总额为690万美元，现金流出为40万美元，相比2019年同期的370万美元有所下降，截至2020年12月，有400万美元当年支出通过资本租赁安排融资，760万美元未支付支出，且该季度因融资租赁收到230万美元款项[99] - 预计2021财年资本支出约2000万美元，主要用于分销扩张、数字印刷设备等投资[100] - 2020年12月季度融资活动使用现金500万美元，主要与2020财年DTG2Go或有对价年度付款有关，2019年12月季度融资活动提供现金930万美元用于运营和资本支出[101] - 2020年12月季度公司未回购普通股，截至2020年12月，股票回购计划剩余750万美元回购授权[106] 各条业务线数据关键指标变化 - DTG2Go在假日季发货量实现两位数增长，Delta Catalog空白产品利用率从28%提高到45%[75][78] - Salt Life品牌在12月季度实现增长，直接面向消费者的渠道同比增长超60%，零售销售额增长超150%[81] 财务报表编制相关 - 编制合并财务报表需进行估计和判断，最重大估计和假设与收入确认、应收账款等有关[107] 法规监管相关 - 公司业务受联邦、州和地方环境及其他法规监管，目前预计合规支出不会产生重大不利影响，但未来变化可能需额外支出，过去违规责任无法确定[110][111] 信贷安排相关 - 2020年4月27日和8月28日修订后，美国循环信贷安排从修订日至2021年7月3日修改财务契约条款，2020年12月可用性高于最低阈值，若适用FCCR要求公司也将合规[103]