财务数据概述 - 2023年上半年营业收入964.03万元，较上年同期减少30.29%[10] - 2023年上半年归属于上市公司股东的净利润13.25万元，较上年同期减少37.63%[10] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额 - 151.38万元，较上年同期增长44.66%[10] - 2023年上半年基本每股收益0.0004元/股，较上年同期减少33.33%[10] - 2023年6月末总资产6.99亿元，较上年度末减少0.09%[10] - 2023年6月末归属于上市公司股东的净资产4.84亿元，较上年度末增长0.70%[10] - 营业收入为964.03万元，较上年同期1382.90万元下降30.29%，主要因报告期子公司业务持续下降[18][19] - 营业成本为867.75万元，较上年同期1119.99万元下降22.52%[18] - 管理费用为402.83万元，较上年同期615.36万元下降34.54%，因报告期节约开支[18] - 财务费用为117.23万元，较上年同期68.44万元增长71.28%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 151.38万元，较上年同期 - 273.54万元增长44.66%[18] - 货币资金期末余额为46.01万元，占总资产比例0.07%，较上年末下降0.08个百分点[20] - 应收账款期末余额为59.61万元，占总资产比例0.09%，较上年末上升0.04个百分点[20] - 存货期末余额为117.62万元，占总资产比例0.17%，较上年末下降0.85个百分点[20] - 2023年6月30日货币资金为460089.19元，较2023年1月1日的1016276.20元有所减少[72] - 2023年6月30日应收账款为596078.94元，较2023年1月1日的377158.27元有所增加[72] - 2023年6月30日预付款项为15711280.37元，较2023年1月1日的15594139.06元略有增加[72] - 2023年6月30日其他应收款为9762544.05元，较2023年1月1日的10171650.79元有所减少[72] - 2023年6月30日存货为1176231.23元，较2023年1月1日的7171423.54元大幅减少[72] - 2023年6月30日流动资产合计为28997201.82元，较2023年1月1日的35621120.79元有所减少[72] - 2023年上半年公司营业总收入964.03万元，较2022年上半年的1382.90万元下降30.30%[76] - 2023年上半年公司营业总成本1540.97万元，较2022年上半年的1965.83万元下降21.51%[76] - 2023年上半年公司营业利润12.76万元，较2022年上半年的21.47万元下降40.56%[77] - 2023年上半年公司净利润13.25万元，较2022年上半年的21.24万元下降37.63%[77] - 截至2023年6月30日，公司资产总计69926.96万元，较年初的69988.56万元下降0.09%[73] - 截至2023年6月30日，公司负债合计21522.40万元，较年初的21922.44万元下降1.82%[74] - 截至2023年6月30日，公司所有者权益合计48404.57万元，较年初的48066.12万元增长0.70%[74] - 2023年上半年公司投资收益565.97万元，较2022年上半年的661.83万元下降14.48%[77] - 2023年上半年公司信用减值损失4.82万元，较2022年上半年的56.13万元下降91.41%[77] - 2023年上半年公司资产减值损失38.10万元，2022年上半年无此项损失[77] - 2023年上半年归属于母公司股东的净利润为132,461.58元，2022年同期为212,390.01元[78] - 2023年上半年其他综合收益的税后净额为3,251,985.23元，2022年同期为2,926,927.90元[78] - 2023年上半年综合收益总额为3,125,459.30元，2022年同期为7,321,650.33元[81] - 2023年上半年基本每股收益为0.0004，2022年同期为0.0006；稀释每股收益2023年上半年为0.0004，2022年同期为0.0006[78] - 2023年上半年母公司营业收入为0元，2022年同期也为0元[79] - 2023年上半年管理费用为864,389.49元，2022年同期为2,133,319.91元[79] - 2023年上半年财务费用为824,026.61元，2022年同期为90,154.96元[80] - 2023年上半年投资收益为5,659,711.59元，2022年同期为6,618,297.87元[80] - 2023年上半年信用减值损失为 - 4,102,734.27元，2022年同期为 - 100.57元[80] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 1,513,776.27元，2022年同期为 - 2,735,377.15元[81] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计147.53万元，2022年同期为143.05万元[83] - 2023年上半年筹资活动现金流出小计0.99万元，2022年同期为4万元[83] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额146.54万元，2022年同期为139.05万元[83] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额 - 7.566726万元，2022年同期为3.432498万元[83] - 2023年上半年期末现金及现金等价物余额6.939577万元，2022年同期为10.64333万元[83] - 2023年上半年经营活动现金流入小计0.539776万元，2022年同期为0.010198万元[82] - 2023年上半年经营活动现金流出小计154.636892万元，2022年同期为135.6277万元[82] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额 - 154.097116万元，2022年同期为 - 135.617502万元[82] - 2023年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额中综合收益总额为338.4468446万元[84] - 2022年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额中综合收益总额为313.9317317万元[85] - 2023年上半年公司所有者权益本期增减变动金额为综合收益总额带来的变动，其中部分项目变动金额为2926927元、4394722元、7321650元等[91] - 2023年上半年提取盈余公积439472.24元[92] - 2023年半年度末所有者权益合计为43984235元[93] - 2023年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 1513776.27元[97] 非经常性损益 - 非经常性损益合计 - 9.11万元，其中非流动资产处置损益 - 9.59万元，其他营业外收支4813.71元[12] 公司业务情况 - 公司主营业务为汽车服务业务，业务规模小、运营成本高，在市场竞争中处于劣势[15] - 公司业务转型期货金融业务持续不成功，汽车业务盈利能力无法有效维持且销售业务进一步萎缩[27] - 公司营业收入较上年大幅萎缩，现有业务状态下持续经营能力存在重大不确定性[97] 重大资产重组 - 2023年6月16日公司再次启动重大资产重组，拟吸收合并中国国际期货股份有限公司，重组工作正有序推进[15] - 公司资产重组正在平稳推进，但重组能否成功尚存在不确定性[27] - 公司自2023年6月16日开市起停牌筹划资产重组，6月30日董事会审议通过相关议案，目前重组工作正平稳推进但结果不确定[58] 公司股份情况 - 公司股份变动前后无限售条件股份均为34,500,000股，占比均为100%[60] - 公司股份总数为345000000股，占比100%[61] - 报告期末普通股股东总数为31003人[61] - 中期集团有限公司持股比例为19.44%，持股数量为67077600股，其中52000000股处于质押状态[61] 合规情况 - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[39] - 公司报告期无违规对外担保情况[40] - 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项[43] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[45] - 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易[46] - 公司报告期不存在托管、承包、租赁情况[52][53][54] - 公司报告期不存在委托理财和其他重大合同[56][57] 财务报告审计情况 - 公司半年度报告未经审计[41] - 公司半年度财务报告未经审计[71] 经营计划与措施 - 2023年度公司制定经营计划，推进引进集团优良资产以加强创收能力[97] - 公司积极与股东沟通，与金融机构合作获取资金支持未来十二个月经营[97] 会计准则执行情况 - 执行《企业会计准则解释第15号》和《企业会计准则解释第16号》未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[98] 财务报表编制基础 - 财务报表符合企业会计准则要求，反映2023年6月30日财务状况及1 - 6月经营成果和现金流量[99] - 公司会计年度采用公历年度，自1月1日起至12月31日止[100] - 公司以12个月作为一个营业周期，作为资产和负债的流动性划分标准[101] - 公司以人民币为记账本位币[102] 合并财务报表编制 - 合并财务报表的合并范围以控制为基础，包括公司及全部子公司[112] - 公司从取得子公司实际控制权之日起将其纳入合并范围，丧失时停止纳入[114] - 编制合并报表时，按公司会计政策和期间调整子公司报表，抵销内部往来余额等[115] - 子公司股东权益及净损益中不属于公司的部分分别作为少数股东权益及损益列示[116] - 丧失对子公司控制权时，剩余股权按公允价值重新计量，差额计入投资收益[117] - 多次交易分步处置子公司股权，区分是否为一揽子交易进行会计处理[118] 合营安排核算 - 公司将合营安排分为共同经营和合营企业，对合营企业投资采用权益法核算[119][120] - 公司作为合营方对共同经营，确认相关资产、负债、收入和费用[121] 现金及现金等价物 - 公司现金及现金等价物包括库存现金、可随时支付存款和短期投资[123] 外币交易与报表折算 - 外币交易初始按交易日即期汇率折算，外币报表按规定方法折算[124][128] - 处置境外经营时，相关外币报表折算差额按情况转入处置当期损益[126][130] 金融资产与负债核算 - 金融资产和金融负债初始确认以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[133] - 存在活跃市场的金融工具按市场交易价格确定公允价值，无活跃市场采用估值技术[135] - 债务工具分类和后续计量取决于业务模式和现金流量特征，有三种计量方式[136][137][138][139] - 权益工具投资以公允价值计量且变动计入当期损益，管理层指定的除外[140] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债[141] - 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益[142] - 其他金融负债包括短期借款等，按摊余成本后续计量[143] - 金融资产满足特定条件予以终止确认，金融负债现时义务解除则终止确认[144][145] - 公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备[146] - 公司按不同方法确定相关金融工具的预期信用损失[147] - 金融工具按信用风险分三阶段确认预期信用损失，一、二阶段按账面余额和实际利率算利息收入，三阶段按摊余成本和实际利率算[148] - 应收票据和应收账款按整个存续期预期信用损失计量损失准备，无法评估时按组合计算[151][152] - 应收账款组合1按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算预期信用损失，如1年以内损失率5%，1 - 2年10%等[154][155] - 应收租赁款按违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失[156] - 公司判断金融工具信用风险是否显著增加，低信用风险假定未显著增加[149] 存货核算 - 存货分为库存商品、低值易耗品和包装物、合同履约成本等，按实际成本计价[157][158] - 期末存货成本高于可变现净值计提跌价准备，按单个项目计提，影响因素消失可转回[160] 合同资产与成本核算 - 合同资产按预期信用损失法计提减值准备，按整个存续期预期信用损失计量[163] - 合同成本有关资产包括取得成本和履约成本，满足条件确认为资产并摊销[165][1