报告期信息 - 报告期为2019年1月1日至6月30日[15] 财务总体指标 - 营业收入为5.5956369852亿元，较上年同期增长19.99%[24] - 归属于上市公司股东的净利润为8280.584405万元，较上年同期增长0.57%[24] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7109.846188万元，较上年同期下降1.99%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为 -2.0916230387亿元，较上年同期下降151.55%[24] - 基本每股收益为0.1055元/股，较上年同期增长0.57%[24] - 稀释每股收益为0.1055元/股，较上年同期增长0.57%[24] - 加权平均净资产收益率为1.96%，较上年同期下降0.06个百分点[24] - 总资产为52.0059033795亿元，较上年度末增长0.24%[24] - 归属于上市公司股东的净资产为42.6406733428亿元，较上年度末增长1.98%[24] - 报告期内公司实现营业收入55956.37万元，同比增长19.99%；利润总额9615.44万元，同比下降7.98%；净利润8280.58万元，同比增长0.57%[59] 业务板块财务情况 - 互联网财税业务实现营业收入30928.33万元，同比增长57.6%；利润总额7763.01万元，同比增长23.66%；净利润7052.36万元，同比增长29.55%[60] - 热处理业务实现营业收入25028.04万元，同比下降7.33%；利润总额2889.21万元，同比下降39.00%；净利润2225.39万元，同比下降32.42%[61] 非经常性损益与政府补助 - 非流动资产处置损益为23,522.28元，重庆丰东收到福利企业增值税返还379,014.64元[28] - 互联网财税板块获多项政府补助，如广州开发区财政国库集中支付中心拨付研发后补助674,900.00元等[32] - 热处理板块获多项政府补助，如柘林镇财政所土地减量搬迁款1,094,080.86元等[32] 公司经营模式与业务范围 - 公司实施双主业独立运营、双轮业绩驱动经营模式，包括互联网财税服务和传统热处理业务[36] - 互联网财税业务以数据和技术驱动，利用海量用户资源和技术能力赋能线下财税服务机构[37] - 主要产品包括面向税务局的金税系列、面向企业和家庭个人的金财系列以及系统集成服务[38] - 热处理业务涵盖设备制造、加工、售后及技术咨询服务，应用于多领域[43] - 公司采取设备制造和加工业务并举的经营模式[44] 业务发展情况 - 金税系列产品已覆盖20个省级单位，力争年内覆盖全国36个省级单位[38] - 运营平台及大数据平台一期完成研发即将投入使用，未来重点在数据营销等方面优化[42] - “新财税”战略在网报省份规模化推广，推出系列惠税增值产品[42] - 总局实名办税与监控系统于2019年7月1日全国正式上线[42] - 截止报告期，局端业务覆盖20个省市，企业用户数量1000+万，付费用户数200+万[42] - 公司研发成功新一代网带炉生产线，设计或组装完成多条生产线[61] - 公司启动国家级热处理创新中心项目（B厂房）建设，完成烟台丰东基础建设，着手青岛热工和重庆金属项目筹建[61] 行业趋势与需求 - 财税服务行业正处于数字化转型升级窗口期，新财税服务需求呈井喷之势[39] - 家庭个人财税服务蓝海亟待爆发，涉税服务群体成倍增长[39] - 传统财税服务机构亟待利用数字化手段进行转型升级[39] 各业务收入构成 - 财税云服务收入14563.85万元，技术服务收入5956.38万元，产品及开发服务收入2546.98万元，系统集成收入7746.23万元，其他收入114.89万元[60] 各业务及地区财务指标变动 - 技术服务营业收入59,563,794.42元，同比增长75.51%，毛利率增长12.37个百分点[69] - 系统集成营业收入77,462,297.82元，同比增长3,277.05%，毛利率增长10.39个百分点[69] - 热处理行业营业收入250,280,436.40元，同比下降7.33%，营业成本同比下降2.98%，毛利率下降3.03个百分点[69] - 财税云服务营业收入145,638,452.54元，同比增长11.80%，营业成本同比增长19.48%，毛利率下降2.09个百分点[69] - 电子税务营业收入163,644,809.58元，同比增长147.92%，营业成本同比增长170.63%，毛利率下降5.85个百分点[69] - 华东地区营业收入206,073,483.20元，同比增长3.10%，营业成本同比下降6.01%，毛利率增长5.33个百分点[69] - 华南地区营业收入185,389,116.71元，同比增长17.24%，营业成本同比增长63.59%，毛利率下降17.22个百分点[69] - 华北地区营业收入78,268,617.35元，同比增长99.30%，营业成本同比增长95.53%，毛利率增长1.15个百分点[69] - 海外地区营业收入37,321,068.83元，同比增长374.96%，营业成本同比增长393.57%，毛利率下降2.65个百分点[72] 成本与费用情况 - 营业成本330331388.62元，同比增长29.08%；销售费用26879730.33元，同比增长17.38%；管理费用80664334.19元，同比增长22.15%；财务费用2487848.28元，同比下降54.14%[65] - 所得税费用5262813.20元，同比下降62.21%，主要因丰东热技术获高新技术企业证书享受优惠政策[65] - 研发投入94838994.49元，同比增长9.04%[65] 现金流量情况 - 经营活动现金流量净额 -209162303.87元，同比下降151.55%；投资活动现金流量净额 -80798138.47元，同比下降672.27%；筹资活动现金流量净额68016712.00元，同比增长840.94%[65] 非主营业务情况 - 非主营业务中，投资收益10586192.56元，占利润总额11.01%；资产减值-12448209.21元，占比-12.95%；营业外收入4208514.17元，占比4.38%；营业外支出170878.47元，占比0.18%[77] 资产构成变动 - 股权资产较上年末减少4.78%，固定资产增加7.93%，无形资产增加6.20%等[49] - 资产构成变动，货币资金期末金额586496085.42元，占总资产11.28%，较上年同期末比重降1.73%；应收账款期末639931606.02元，占比12.30%，比重增3.65%[78] - 投资性房地产期末金额32733878.07元，占总资产0.63%，上年同期末占比0.00%，比重增0.63%[78] - 固定资产期末金额539146744.59元，占总资产10.37%，较上年同期末比重增0.78%；在建工程期末15810581.05元，占比0.30%，比重降0.39%[81] - 短期借款期末金额156499994.69元，占总资产3.01%，较上年同期末比重降2.14%；长期借款期末90244233.48元，占比1.74%，比重降0.07%[81] 受限资产情况 - 截至报告期末，货币资金（其他货币资金）受限账面价值16832802.78元，应收票据1100000元，固定资产226363957.95元，无形资产26883430.96元，投资性房地产32733878.07元[82] 投资情况 - 报告期投资额60100000元，上年同期209450000元，变动幅度-71.31%[83] - 新设东莞市龙达金财企业管理咨询有限公司，投资100000元，持股75%，本期投资盈亏186329.93元[84] - 增资江苏丰东热处理及表面改性工程技术研究有限公司4000000元，持股100%，预计收益1354595.23元[88] - 增资烟台丰东热技术有限公司40000000元，持股100%，本期投资盈亏-3173734.74元[88] - 重庆丰东金属表面处理有限公司新设，投资600万元，占比60%，处于筹建期，报告期亏损3967.44元[91] - 青岛丰东热工技术有限公司出资690万元，占比75%，正在进行基础设施建设，报告期亏损51678.25元[91] 募集资金情况 - 募集资金总额为11.643072亿元，报告期投入8704.29万元，已累计投入6.840221亿元[94] - 智慧财税服务互联平台承诺投资5.5亿元，本报告期投入6695.57万元，截至期末累计投入3.194905亿元，投资进度58.09%，本报告期实现效益4236.06万元[98] - 企业大数据创新服务平台承诺投资3亿元，本报告期投入2008.72万元，截至期末累计投入6453.16万元，投资进度21.51%，本报告期实现效益166.56万元[98] - 补充标的公司流动资金承诺投资3亿元，已累计投入3亿元，投资进度100%[98] - 支付本次交易的相关税费后结余承诺投资1430.72万元，截至期末累计投入0元，投资进度0%[98] - 募集资金到位前方欣科技以自有资金预先投入2481.42万元，2017年完成置换[101] - 本次交易相关税费结余1430.72万元，原预算5000万元，实际支付3367.24万元，缴纳增值税202.04万元[101] 子公司情况 - 主要子公司中，方欣科技有限公司营业收入1.65亿元，净利润1173.01万元；江苏丰东热技术有限公司营业收入1.15亿元，净利润4215.72万元；金财互联数据服务有限公司营业收入6273.02万元，净利润4775.83万元[107] - 2019年上半年新设多家子公司，包括东莞市龙达金财企业管理咨询有限公司等，对整体生产经营和业绩无重大影响[107] 股东大会情况 - 2018年年度股东大会投资者参与比例为62.7634%，2019年第一次临时股东大会投资者参与比例为39.4696%[117] 业务风险与应对 - 互联网财税业务面临竞争加剧风险，BAT布局财税领域，公司需利用时间窗口积累用户和吸引合作伙伴[110] - 互联网财税业务面临人才和组织重构与业务发展匹配风险，公司通过引进和实战培养打造干部队伍[111] - 互联网财税业务受国家政策影响，存量产品转变为免费形式，公司提前研发增值服务产品，短期业绩受影响，中长期可稳定增长[112] - 热处理业务面临市场风险，全球经济低迷、中美贸易冲突影响下游客户，公司制定市场战略抢抓订单[113] - 热处理业务面临投资风险，2019年新增多项投资计划，前期或亏损，公司将分步投资并督促开拓市场[114] 重大项目情况 - 公司报告期无非募集资金投资的重大项目[103] 资产与股权交易情况 - 公司报告期未出售重大资产和重大股权[104] 利润分配计划 - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[118] 业绩补偿与增持承诺 - 2016 - 2018年度标的公司实际完成业绩50980.82万元，较承诺业绩52300万元差额为 - 1319.18万元，完成率为97.48%[121] - 承诺方合计需补偿金额为4540.2517万元，其中补偿股份数量为5988789股，补偿现金金额为187160.21元[121] - 公司已收到全部补偿义务人支付的现金补偿款187160.21元[121] - 朱文明、徐正军、束昱辉承诺增持金额合计在12000万元至15000万元之间，人均增持金额为4000 - 5000万元，朱文明增持1264.92万元，徐正军和束昱辉未增持[121] - 业绩补偿承诺未完成是因部分股东股票质押压力大无法及时解除质押，预计7个工作日内完成部分补偿股份回购注销登记[121] - 增持承诺未完成受金融监管新政、股价下跌、窗口期等因素影响，朱文明和徐正军申请延期12个月增持，束昱辉预计无法履行[121] - 调整后增持金额合计在8000万元至10000万元之间，朱文明增持4000 - 5000万元（含已增持部分），徐正军增持4000 - 5000万元[121] 审计情况 - 公司半年度报告未经审计[124] 立案调查情况 - 董事徐正军和子公司方欣科技因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查或行政处罚，暂无结论[127] 激励措施情况 - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[131] 关联交易情况 - 公司与东方工程株式会社等关联方发生日常关联交易，总金额2663.07万元，占同类交易金额比例不等，均未超获批额度[132][137] - 报告期内实际发生的日常关联交易金额在2019年度预计额度范围内[134] - 公司报告期未发生资产或股权收购出售、共同对外投资的关联交易，不存在关联债权债务往来及其他重大关联交易[138][139][140][141