财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2019年营业收入为13.72亿元，同比下降12.52%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为-14.68亿元，同比下降5762.63%[27] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-11.96亿元，同比下降8187.68%[27] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-14.43亿元[33] - 2019年公司营业收入13.72亿元同比下降12.52%[58] - 归属于上市公司股东净利润亏损14.68亿元同比下降5762.63%[58] - 扣除非经常性损益净亏损11.96亿元同比下降8187.68%[58] - 公司2019年总营业收入13.72亿元同比下降12.52%[71] - 公司2019年合并归属于母公司股东的净利润为-14.68亿元[134] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本中线下批发零售占比45.39%同比上升17.96%[78] - 香化产品营业成本1.36亿元同比增长47.24%[79] - 销售费用同比增长17.79%至4.47亿元[86] - 财务费用同比大幅增长58.05%至2548万元[86] - 研发投入增长10.23%至5600万元，研发人员数量减少15.52%至147人[86][88] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3824.59万元，同比上升124.32%[28] - 经营活动现金流量净额改善124.32%至3825万元[90][91] - 投资活动现金流量净额增长264.61%至1.56亿元[90][91] 财务数据关键指标变化：资产和减值 - 2019年末总资产为18.72亿元，同比下降44.35%[28] - 2019年末归属于上市公司股东的净资产为7.61亿元，同比下降67.12%[28] - 资产减值损失达7.98亿元，占利润总额50.74%[94][95] - 信用减值损失3.87亿元，主要因计提坏账准备[94][95] - 交易性金融资产较上年度期末下降100%[46] - 应收账款较上年度期末下降56.18%[46] - 预付款项较上年度期末下降76.77%[46] - 存货较上年度期末下降60.61%[46] - 投资性房地产较上年度期末下降86.41%[46] - 固定资产较上年度期末下降95.48%[46] - 无形资产较上年度期末下降93.80%[46] - 商誉较上年度期末下降71.15%[47] - 递延所得税资产较上年度期末增长261.43%[47] - 货币资金减少至2.43亿元，占总资产比例从9.01%上升至13.00%，比重增加3.98%，主要因偿还银行债务[97] - 交易性金融资产从4434.39万元减少至0元，占总资产比例下降1.32%[97] - 应收账款从3.21亿元减少至1.53亿元，占总资产比例下降1.47%，主要因坏账准备增加[97] - 存货从4.27亿元减少至1.68亿元，占总资产比例下降3.71%，主要因出售子公司及计提跌价准备[97] - 持有待售资产新增7.86亿元，占总资产41.99%，主要因总部大楼资产转入[97] - 投资性房地产从4.62亿元减少至6282.80万元，占总资产比例下降10.39%，主要因总部大楼资产重分类[97] - 无形资产从4.17亿元减少至2583.28万元，占总资产比例下降11.00%，主要因计提减值及资产重分类[98] - 商誉从4.09亿元减少至1.18亿元，占总资产比例下降5.86%，主要因计提减值准备[98] - 递延所得税资产从2628.87万元增加至9096.90万元，占总资产比例上升4.11%，主要因资产减值准备增加[98] - 受限资产总额达13.60亿元，包括货币资金7764.47万元、投资性房地产639.26万元及持有待售资产7.86亿元[100] - 公司受限金额合计约10,011.27万元[187] 业务线表现：门店与渠道 - 截至2019年12月31日公司旗下品牌门店总数为235家[40] - 截至2019年12月31日线下门店共242家（直营店154家，加盟店88家）[49] - 卡奴迪路品牌门店总数232家（含CANUDILO H HOLIDAYS系列）[61] - 线下门店总数242家（直营154家/加盟88家）[65] - 直营店收入6.75亿元/加盟店收入0.69亿元/电商收入1.75亿元[65] - 2019年新增门店68家（面积9833.91平方米）关闭119家（面积15733.41平方米）[65] 业务线表现：收入构成 - 线上批发零售业务收入1.85亿元同比大幅下降50.79%[71] - 线下批发零售业务收入7.97亿元同比下降1.15%[71] - 香化产品代理收入1.99亿元同比增长45.15%[71] - 海外市场收入6.80亿元同比下降22.93%[72] - 批发零售业销售量366.02万件同比增长42.05%[74] 业务线表现：毛利率 - 服饰及配件自有品牌毛利率63.87%代理品牌毛利率38.18%[73] - 香化产品毛利率31.77%科技互联网业务毛利率28.68%[73] 业务线表现：主要客户与供应商 - 前五名客户合计销售额为4.17亿元，占年度销售总额30.96%[82][83] - 最大客户销售额为1.47亿元，占销售总额10.88%[83] - 前五名供应商合计采购额2.79亿元，占年度采购总额39.48%[84][85] 子公司与投资表现 - 武汉悦然心动网络科技2019年净利润为5324.5万元，同比下降21.94%[122] - LEVITAS S.P.A. 2019年净亏损1.58亿元，同比下降407.94%[121] - 卡奴迪路国际有限公司2019年营收2.76亿元，同比下降41.80%，净亏损3146.5万元[119] - 卡奴迪路服饰股份（香港）2019年净亏损3548.3万元，同比下降259.37%[118] - 广州狮丹贸易2019年营收1.42亿元，同比增长14.67%，但净亏损136.5万元[118] - 山南卡奴迪路商贸2019年营收4904.4万元，同比下降41.77%，净亏损394.7万元[119] - 广州连卡福名品管理2019年净亏损1.22亿元，同比下降4414.95%[119] - 摩登大道时尚电子商务2019年净亏损1269.5万元，但同比改善6.62%[121] - 公司出售杭州连卡恒福导致净亏损3573.7万元[116] - 武汉悦然心动2019年营收3.65亿元，同比下降2.60%[122] - 时尚买手店O2O项目报告期实现净亏损1643.83万元人民币[108][109] - 意大利LEVITAS S.P.A.报告期归属于上市公司股东的净亏损2.0533亿元人民币[108][109] - 募集资金投资项目累计实现效益-2217.697万元人民币[108] 募集资金使用 - 2016年非公开发行股票募集资金总额为8.5156亿元人民币[106] - 实际募集资金净额为8.3227亿元人民币[106] - 时尚买手店O2O项目投入金额3.7506亿元人民币，投资进度100%[108] - 意大利LEVITAS S.P.A.51%股权收购项目投入金额3.0721亿元人民币，投资进度100%[108] - 偿还银行贷款项目投入金额1.5亿元人民币，投资进度100%[108] - 截至2019年末募集资金余额15.595万元人民币已转入一般户并完成销户[106] - 超募资金投向总额2.8588亿元人民币，其中1.5882亿元人民币用于补充流动资金[109] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目总额为人民币422,130,396.76元[111] - 时尚买手店O2O项目募集资金投入为人民币116,390,364.98元[111] - 意大利LEVITAS S.P.A.51%股权收购及品牌营销网络建设项目募集资金投入为人民币305,740,031.78元[111] - 截至2019年12月31日募集资金余额已全部转出补充流动资金并完成销户手续[111] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[112] - 公司募集资金使用及披露中不存在问题和其他情况[111] 资产出售 - 公司出售杭州连卡恒福品牌管理有限公司51%股权交易价格为0.0001万元[113] - 该股权出售对应合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额为14,700,625.83元[113] - 该被出售股权自本期初至出售日为上市公司贡献的净利润为139.09万元[113] - 该股权出售贡献的净利润占净利润总额的比例为0.94%[113] 分红与股东回报 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司2018年现金分红金额为285.01万元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的10.23%[137] - 公司2017年现金分红金额为667.99万元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的4.96%[137] - 公司2017年以资本公积金向全体股东每10股转增6股，共计转增2.67亿股[132] - 公司2017年合并归属于母公司股东的净利润为1.35亿元[131] - 公司2018年合并归属于母公司股东的净利润为2785.47万元[133] - 截至2019年12月31日公司累计未分配利润为-13.12亿元[134] - 公司2017年度派发现金股利总额为667.99万元[132] - 公司2018年末总股本为7.13亿股[133] - 公司2017年末总股本为4.45亿股[132] - 公司承诺上市后前三个会计年度现金分红比例不低于当年可供分配利润的30%[146] - 公司承诺上市三年后各年度现金分红比例不低于当年可供分配利润的10%[146] 控股股东资金占用与违规担保 - 控股股东非经营性占用公司及子公司资金合计246,912,059.10元[142] - 控股股东资金占用占最近一期经审计净资产比例为10.37%[142] - 公司发现控股股东违反规定程序擅自以公司及子公司名义对外提供担保[143] - 控股股东广州瑞丰集团非经营性占用公司资金期末余额为人民币311.50万元[155] - 报告期内新增控股股东资金占用金额为人民币312.11万元[155] - 报告期偿还控股股东占用资金总额为人民币0.61万元[155] - 控股股东资金占用原因为占用库存现金[155] - 预计通过现金及资产抵债等方式清偿占用资金311.50万元[155] - 控股股东广州瑞丰集团非经营性资金占用期末余额为246.906百万元，占最近一期经审计净资产比例32.64%[156] - 报告期内新增控股股东资金占用金额为97.5749百万元[156] - 期初控股股东资金占用金额为149.3372百万元[156] - 瑞丰集团占用公司及子公司资金1.48亿元，其中2018年度8823.59万元[170] - 应收控股股东广州瑞丰集团股份关联债权期末余额246.912百万元[196] - 关联债权形成原因为预付款项且存在非经营性资金占用[196] - 期初关联方债权余额246.912百万元[196] - 本期未新增关联债权金额0万元[196] - 本期未收回任何关联债权金额0万元[196] - 公司已对该债权全额计提信用减值[196] - 关联债权预计收回概率较低[196] 会计政策变更与差错更正 - 公司执行新金融工具准则，将44.3439百万元金融资产重分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的交易性金融资产[162] - 新金融工具准则下37.2015百万元权益工具投资被指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的其他权益工具投资[162] - 应收账款按新准则调整后账面价值为321.2196百万元，较原值346.2012百万元减少24.9816百万元[162] - 其他应收款按新准则调整后账面价值为168.5567百万元，较原值177.1694百万元减少8.6127百万元[162] - 递延所得税资产因新准则实施增加1.1196百万元至26.2887百万元[162] - 应收票据及部分应收款项重分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收款项融资[161] - 公司持有的理财产品、信托产品等非保本投资重分类为交易性金融资产[160] - 应收账款账面价值因重新计量预计信用损失准备减少680.24万元，从1.39亿元降至1.32亿元[163][165] - 其他应收款账面价值因减值准备调整减少134.83万元，从1.16亿元降至1.16亿元[163][165] - 合并报表应收账款减值准备增加2813.16万元，从5366.80万元增至8179.96万元[166] - 合并报表其他应收款减值准备增加861.26万元，从2934.60万元增至3795.87万元[166] - 公司报表应收账款减值准备增加680.24万元，从2005.54万元增至2685.79万元[167] - 公司报表其他应收款减值准备增加134.83万元，从845.15万元增至979.98万元[167] - 递延所得税资产因信用损失调整增加122.26万元，从814.87万元增至937.14万元[165] - 合并未分配利润因应收款项减值重新计量减少3131.96万元[169] - 公司未分配利润因应收款项减值调整减少692.82万元[169] - 公司对2017年度及2018年度财务报表进行会计差错更正追溯调整[26][29] - 公司对前期会计差错进行追溯重述，调减2018年度归属于母公司净利润及留存收益-68,247,304.61元[172] - 调减2017年度归属于母公司净利润及留存收益-66,323,292.69元[172] - 调减2017年度之前归属于母公司净利润及留存收益-62,475,740.09元[172] 法律诉讼与或有事项 - 涉及立根小贷违规担保诉讼，涉案金额8,479.06万元[179] - 立嘉小贷支票背书纠纷诉讼，涉案金额1,012.50万元[179] - 公司为林永飞借款承担连带责任诉讼，涉案金额3,642.45万元[179] - 实际控制人林永飞擅自以公司名义为其偿还周志聪借款本息等费用承担连带保证责任，涉案金额1.225亿元[180] - 控股股东擅自以广州连卡福名义与澳门国际银行签订存单质押合同，担保金额1.031亿元[180] - 澳门国际银行佛山支行擅自划扣广州连卡福大额存单金额1.006417亿元[180] - 林峰国转让员工持股计划份额给陈马迪，转让金额762.5万元，林永飞擅自提供担保[180] - 林峰国转让员工持股计划份额给张勤勇，转让金额762.5万元，林永飞擅自提供担保[181] - 林峰国转让员工持股计划份额给赖小妍，转让金额403.5万元，林永飞擅自提供担保[181] - 公司支付银信电子投资意向金3300万元，法院判决银信电子返还[181] - 卡奴迪路国际与亚平宁控股产品购销合同纠纷，涉案金额2065.94万元[182] - ZEIS EXCELSA S.P.A.违反授权协议，香港卡奴提出索赔金额2393.41万元[182] - 公司控股股东瑞丰集团、林永飞、翁武强所持股票因质押融资于2019年3月被司法冻结[184] 关联交易 - 关联交易中租赁仓库金额299.15万元占同类交易金额比例5.62%[191] - 关联交易中租赁办公场地金额8.72万元占同类交易金额比例0.16%[191] - 2019年公司日常关联交易实际发生金额307.86万元未超出预计额度[191] - 公司报告期无其他重大关联交易[197] 风险因素 - 公司股票自2020年1月13日起被实行其他风险警示，简称变更为ST摩登，股票代码002656，交易日涨跌幅限制为5%[8] - 公司于2020年3月31日收到中国证监会调查通知书，尚未收到结论性意见[9] - 公司存在财务报告内部控制重大缺陷，已采取措施整改[10] - 公司经营面临宏观经济波动风险，与时尚消费品零售行业相关性较强[11] - 行业竞争加剧可能影响公司盈利能力，新零售企业规模与先发优势明显[12] - 汇率波动对公司境外子公司运营、收购及跨境采购带来风险[13] - 非经常性损益项目中违规担保事项形成营业外支出-3.49亿元[36] - 计提澳门国际银行擅自划扣资产导致的营业外支出约1.01亿元[60] - 因违规担保事项计提预计负债和营业外