收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为7173.78万元人民币，同比下降72.26%[8] - 年初至报告期末营业收入为3.74亿元人民币，同比下降61.06%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净亏损为2830.37万元人民币，同比下降49.80%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为711.01万元人民币，同比下降128.29%[8] - 营业收入同比下降61.06%[28] - 公司2020年第三季度营业总收入为7173.78万元，同比下降72.3%[109] - 营业总收入同比下降61.1%至3.74亿元，上期为9.61亿元[116] - 净利润亏损2830万元，较上年同期亏损5927万元收窄52.3%[111] - 归属于母公司所有者净利润亏损2830万元，较上年同期亏损5638万元改善49.8%[111] - 公司净利润为711.01万元，相比去年同期净亏损2754.48万元实现扭亏为盈[118] - 营业收入为1.61亿元，同比下降43.5%（去年同期为2.85亿元）[120] - 母公司净利润5284.91万元，去年同期净亏损2324.78万元[120] - 基本每股收益0.01元，去年同期为-0.0353元[119] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降60.21%[30] - 销售费用同比下降44.55%，其中工资福利减少3988万元、商场租金减少4907万元、差旅费减少2334万元[32] - 管理费用同比下降38.46%，其中工资福利减少802万元、差旅费减少957万元、折旧费减少870万元[33] - 财务费用同比下降113.45%[35] - 营业成本同比下降60.2%至2.07亿元，上期为5.20亿元[116] - 销售费用同比下降44.5%至1.54亿元，上期为2.78亿元[116] - 公司营业总成本为1.234亿元，同比下降55.2%[110] - 营业成本为7949.99万元，同比下降35.7%（去年同期为1.24亿元）[120] - 销售费用为4088.78万元，同比下降62.9%（去年同期为1.1亿元）[120] - 母公司研发费用同比下降71.3%至88.55万元[113] - 财务费用实现净收益240万元，较上年同期支出1787万元改善113.4%[116] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.31亿元人民币，同比下降369.57%[8] - 经营活动现金流量净额同比下降369.57%[42] - 投资活动现金流量净额同比上升592.88%[43] - 经营活动产生的现金流量净额为负3.313亿元，同比下降370%[125] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.302亿元，同比下降56.8%[125] - 支付其他与经营活动有关的现金为3.875亿元，同比上升40.7%[125] - 投资活动产生的现金流量净额为6.913亿元，同比上升593%[125] - 处置固定资产收回现金7.687亿元，同比上升668%[125] - 筹资活动产生的现金流量净额为负2.471亿元，同比改善34.2%[125] - 期末现金及现金等价物余额为2.788亿元，同比上升110%[125] - 母公司经营活动现金流量净额为负5.132亿元，同比下降1200%[127] - 母公司投资活动现金流量净额为7.012亿元，同比上升812%[127] - 母公司期末现金余额为71.12万元，同比下降98.5%[129] 资产和负债变化 - 总资产为13.03亿元人民币，较上年度末下降30.41%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为7.44亿元人民币，较上年度末下降2.21%[8] - 货币资金较上年度期末上升137.66%，主要因收到处置总部大楼款项[16] - 应收账款较上年度期末下降32.03%，主要因营业收入下降[17] - 货币资金从年初2.43亿元增至5.78亿元，增幅137.6%[101] - 应收账款从1.53亿元降至1.04亿元，降幅32%[101] - 存货从1.68亿元降至1.25亿元，降幅25.6%[101] - 资产总额从18.72亿元降至13.03亿元，降幅30.4%[101] - 应付账款从1.29亿元降至0.66亿元，降幅48.8%[102] - 合同负债新增1亿元，替代原预收款项1.08亿元[102] - 投资性房地产从0.63亿元降至0.60亿元，降幅4.1%[102] - 公司应收账款从1.461亿元增至1.705亿元，增长16.7%[104] - 公司其他应收款从10.301亿元增至15.053亿元，增长46.1%[104] - 公司流动负债从6.722亿元降至3.052亿元，下降54.6%[103][106] - 公司长期借款为1.9亿元[103][107] - 公司预计负债为2.486亿元[103][107] - 公司归属于母公司所有者权益为7.437亿元[104] - 公司未分配利润为-13.044亿元[104] - 公司货币资金为9424.03万元[104] - 公司总资产为18.72亿元人民币[132][134] - 流动资产合计为14.98亿元人民币，占总资产80.0%[132] - 非流动资产合计为3.75亿元人民币，占总资产20.0%[132] - 总负债为11.16亿元人民币，资产负债率为59.6%[133][134] - 流动负债为6.72亿元人民币，占总负债60.3%[133] - 非流动负债为4.43亿元人民币，占总负债39.7%[133][134] - 所有者权益为7.56亿元人民币，其中归属于母公司所有者权益为7.61亿元[134] - 未分配利润为-13.12亿元人民币[134] - 母公司其他应收款为10.30亿元人民币，占母公司总资产34.3%[137] - 母公司长期股权投资为6.94亿元人民币，占母公司非流动资产81.2%[137] - 公司所有者权益合计为19.42亿元人民币[139] - 公司资本公积为13.65亿元人民币[139] - 公司未分配利润为-2.01亿元人民币[139] - 公司负债和所有者权益总计为30.01亿元人民币[139] - 公司盈余公积为6555.21万元人民币[139] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中出售总部大楼及股权收益达1.17亿元人民币[9] - 投资收益同比上升1963.29%[36] - 资产处置收益同比上升97052.24%[38] - 营业外支出同比上升5066.51%，包含违约金1316万元及债务重组损失1653万元[40] - 信用减值损失为578.11万元收益，去年同期为1115.74万元损失[118] - 投资收益2057.41万元，同比增长1963%（去年同期为99.71万元）[118] - 资产处置收益达9734.24万元，去年同期为亏损10.04万元[118] - 综合收益总额亏损4260万元，较上年同期亏损5405万元改善21.2%[112] - 综合收益总额为-1679.64万元，去年同期为-146.66万元[119] - 基本每股收益-0.0397元，较上年同期-0.0791元改善49.8%[112] 股权转让和债务重组 - 杭州连卡恒福51%股权转让价格为人民币1元[51] - 杭州连卡恒福欠公司借款本金人民币6300万元及利息人民币955.36万元[51] - 孟建平承担杭州连卡恒福欠款人民币6300万元 首笔还款人民币2500万元已于2019年12月25日前支付[52] - 骏优集团100%股权转让价格为人民币1元 原欠款港币2157.95万元（折人民币1933.05万元）最终确认为人民币700万元[52] - 骏优集团已支付特定债务还款人民币180万元[53] - 广州伊韵55%股权转让价格为人民币1元 原欠款人民币1526.22万元最终确认为人民币1120万元[54] - 广州伊韵已支付特定债务还款人民币390万元[55] - 公司出售杭州连卡恒福51%股权转让价格为人民币1元[71] - 公司向杭州连卡恒福出借本金总计人民币6400万元[71] - 截至2019年9月30日标的公司剩余借款本金人民币6300万元及利息人民币9,553,649.49元未偿还[71] - 公司收到针对特定债务的首笔还款人民币2500万元[71] - 香港卡奴以人民币1元价格转让骏优集团100%股权[74] - 骏优集团原欠港币2157.95万元债务最终确认为人民币700万元[74] - 截至2020年9月30日程蔼琳已偿还骏优集团特定债务人民币180万元[74] - 摩登电子以人民币1元价格转让广州伊韵55%股权[74] - 广州伊韵原欠人民币1526.22万元债务最终确认为人民币1120万元[74] - 截至2020年9月30日程蔼琳已偿还广州伊韵特定债务人民币390万元[74] 违规担保和法律纠纷 - 公司被擅自担保为立嘉小贷人民币8000万元借款提供连带责任[57] - 广州连卡福被擅自以人民币1.05亿元定期存单为花园里公司授信提供担保（已解除）[58] - 广州连卡福人民币1.031亿元定期存单被澳门国际银行擅自划扣人民币1.006亿元[59] - 林永飞向周志聪借款纠纷案涉及本金1.225亿元，目前处于二审审理阶段[60] - 员工持股计划份额转让纠纷涉及总金额1.9285亿元，目前处于仲裁审理阶段[62] - 立根小贷提供最高额贷款授信总额人民币1亿元，实际借款金额人民币8000万元[70] - 澳门国际银行广州分行擅自划扣广州连卡福金额人民币100,641,666.67元[70] - 厦门国际银行珠海分行授予花园里公司授信额度人民币1亿元[71] - 广州连卡福为厦门国际银行珠海分行提供存单质押担保金额人民币1.05亿元[71] - 林永飞欠周志聪借款人民币1.5亿元[71] - 公司为借款本金1.5亿元及利息诉讼费用承担连带保证责任[72] - 公司存在违规对外担保情况[91] - 违规担保总额34,928.5万元，占最近一期经审计净资产比例45.93%[93] - 期末违规担保余额33,570.95万元，占净资产比例44.15%[93] - 员工持股计划份额转让纠纷涉及总金额约1928.5万元人民币（陈马迪762.5万、张勤勇762.5万、赖小妍403.5万）[73] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查[73] - 收到广东证监局行政监管措施决定书及监管关注函[73] - 公司为员工持股计划份额转让提供连带保证责任[73] - 相关仲裁案件已开庭审理但未披露具体金额[73] 控股股东资金占用和减持 - 控股股东非经营性资金占用余额为2.4379亿元，占最近一期经审计净资产的10.37%[63] - 控股股东瑞丰集团累计被动减持2033.1804万股，占公司总股本的2.8535%[69] - 实际控制人林永飞累计被动减持4758.9603万股，占公司总股本的6.6791%[69] - 一致行动人翁武强累计被动减持1760万股，占公司总股本的2.4701%[69] - 控股股东瑞丰集团被方正证券被动减持694.2869万股，占公司总股本的0.9744%[66] - 控股股东瑞丰集团被中航证券计划被动减持不超过2552.29万股，占公司总股本的3.58%[68] - 控股股东瑞丰集团通过集中竞价方式被动减持1266.9793万股，占公司总股本的1.7782%[65] - 控股股东及其一致行动人原计划最大被动减持8168.6567万股，约占公司总股本的11.46%[64] - 控股股东非经营性占用公司及子公司资金合计2.469亿元，占最近一期经审计净资产比例为10.37%[72] - 控股股东被动减持公司股份1291.08万股，约占公司总股本1.812%[72] - 方正证券累计减持控股股东所持公司股份540.64万股，占公司总股本0.7588%[72] - 股东被动减持计划涉及股份总量9459.74万股，约占公司总股本13.28%[72] - 公司股票自2020年1月13日起被实施其他风险警示，日涨跌幅限制为5%[72] - 控股股东拟被动减持股份合计占公司总股本11.46%[72] - 控股股东资金占用余额为2.4379亿元人民币[73] - 新发现控股股东资金占用金额为312.11万元人民币[73] - 控股股东承诺通过现金偿还/资产处置/股权转让等方式解决资金占用问题[73] - 控股股东瑞丰集团可能被动减持2552.29万股占总股本3.58%[74] - 方正证券被动减持瑞丰集团股份694.29万股占总股本0.9744%[75] - 控股股东瑞丰集团前期被动减持1266.98万股占总股本1.7782%[75] - 控股股东关联方非经营性资金占用期末余额24,379.1万元，占净资产比例32.06%[95] 管理层讨论和指引 - 预计2020年累计净利润区间为亏损600万元至盈利600万元，相比上年同期亏损146,836万元增长99.59%至100.41%[88] - 基本每股收益预计区间为亏损0.0084元至盈利0.0084元，相比上年同期亏损2.0608元增长99.59%至100.41%[88] - 公司使用自有资金进行银行理财，报告期内委托理财发生额21,000万元，期末未到期余额20,000万元[91] - 公司报告期内不存在证券投资[86] - 公司报告期内不存在衍生品投资[87] - 公司出售总部大楼对累计利润产生正向影响[88] - 公司聚焦主业战略优化业务结构并精简经营主体[88] - 2020年2月聘任赖学玲为新任财务总监[73] - 拟出售全资子公司香港卡奴迪路服饰股权[73] - 公司第三季度报告未经审计[139] 承诺履行和公司治理 - 悦然心动股东承诺承担历史股权转让相关税费及资质瑕疵损失[76] - 承诺方陈国兴等保证摩登大道人员独立，高级管理人员专职工作且不在关联企业领薪[77] - 承诺方陈国兴等保证摩登大道资产独立完整，不为关联企业债务提供担保[77] - 承诺方陈国兴等保证摩登大道财务独立，建立独立财务部门和核算体系[77] - 承诺方陈国兴等保证摩登大道机构独立，避免与关联企业机构混同[77] - 承诺方陈国兴等保证摩登大道业务独立自主经营，减少关联交易[77] - 承诺方陈国兴等承诺不直接或间接从事与摩登大道相竞争的业务[78] - 承诺方陈国兴等承诺将竞争性商业机会优先提供给摩登大道[78] - 承诺方陈国兴等承诺减少并规范与摩登大道的关联交易[78] - 悦然心动历史上存在未取得增值电信业务许可证开展业务的情形[77] - 悦然心动子公司香港悦然心动未及时办理境外投资手续[77] - 悦然心动2016年业绩承诺净利润不低于3300万元[79] - 悦然心动2017年业绩承诺净利润不低于4550万元[79] - 悦然心动2018年业绩承诺净利润不低于6150万元[79] - 业绩承诺补偿优先以交易获得的上市公司股份进行[79] - 股份补偿不足部分由承诺方以现金进行补偿[79] - 新增股份自上市之日起12个月内不得转让[79] - 第一期30%新增股份满12个月且2016年业绩补偿完成后解锁[79] - 第二期30%新增股份满24个月且2017年业绩补偿完成后解锁[79] - 第三期新增股份满36个月且2018年业绩补偿完成后解锁[79] - 业绩承诺期涵盖2016年度至2018年度三个会计年度[79] - 林永飞与翁武强违反股份减持承诺，在任职期间每年转让股份不超过所持公司股份总数的25%[80] - 翁武游与杨厚威已履行股份减持承诺，离职后六个月内不转让所持股份，离任后十二个月内通过交易所出售股票比例不超过50%[80] - 公司承诺上市后前三年现金分红比例不低于当年可供分配利润的30%，三年后不低于10%，目前严格履行中[80] - 广州瑞丰集团承诺避免同业竞争，若获得与公司主营业务竞争的商业机会需优先通知公司，目前严格履行中[80][81] - 林永飞个人承诺避免直接或间接从事与公司竞争业务，并保证直系亲属遵守同等条款，目前严格履行中[81] - 林永飞承担因卡奴迪路品牌虚假宣传导致的全部赔偿责任及损失，与公司无关[81] - 东莞长久创业及广州瑞德金履行股份限售承诺，非公开发行结束后36个月内不转让认购股份[81] - 股份减持承诺于2015年11月16日作出，承诺期限为非公开发行完成后六个月内，履行情况为已