财务业绩 - 2022年度营业收入为22,857.43万元，同比下降41.86%，归属于上市公司普通股股东的净利润 -23,682.71万元[9] - 2022年营业收入228,574,256.33元，较2021年减少41.86%[32] - 2022年归属于上市公司股东的净利润为 -236,827,106.19元，较2021年减少45.69%[32] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为923,089,848.25元，较2021年增长643.12%[32] - 2022年末资产总额2,668,687,833.59元，较2021年末增长46.43%[32] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产1,351,479,521.50元，较2021年末减少14.42%[32] - 2022年第一至四季度营业收入分别为58,394,973.13元、63,669,205.73元、58,198,968.65元、48,311,108.82元[36] - 2022年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 -8,598,063.77元、 -78,640,404.66元、 -56,812,563.89元、 -92,776,073.87元[36] - 2022年营业收入扣除金额为21,974,073.07元，扣除后金额为206,600,183.26元[34] - 2022年加权平均净资产收益率为 -16.21%，较2021年减少6.42%[32] - 2022年非经常性损益合计18155155.15元，2021年为7943593.59元，2020年为23673040.55元[41] - 2022年非流动资产处置损益为 - 4964327.26元，2021年为1729723.44元，2020年为 - 68279.30元[41] - 2022年计入当期损益的政府补助为1257554.89元，2021年为5539958.96元，2020年为3782808.11元[41] - 2022年持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益为28087901.06元，2021年为645440.54元[41] - 2022年度营业收入22857.43万元，同比下降41.86%，净利润23682.71万元[50] - 广州华欣营业收入12691.27万元，同比减少36.11%，净利润651.79万元，同比减少75.48%[50] - 中育贝拉营业收入3734.91万元，同比减少37.84%，亏损1073.73万元[50] - 恒峰信息营业收入1456.15万元，同比减少80.84%，亏损13510.85万元，同比亏损增加13.45%[50] - 2022年11月收购麻栗坡天雄新材料51%股份，12月营收50.23万元，净利润 - 581.12万元[50] - 制造业营收15840.82万元，占比69.30%，同比降32.62%；教育服务业营收7016.60万元，占比30.70%，同比降55.61%[52] - 国内收入20228.42万元，占比88.50%，同比降42.87%；国外收入2629.00万元，占比11.50%，同比降32.68%[52] - 智能教育装备营收15790.59万元，占比69.08%，同比降32.83%[52] - 制造业销售量533050个，同比降13.04%；生产量544387个，同比降7.42%；库存量56463个，同比增25.12%[55] - 2022年制造业制造成本1.14亿元，占营业成本比重68.88%，同比降28.87%；教育服务业运营成本5131.88万元，占比31.12%，同比降53.69%[58] - 2022年原材料成本9030.41万元，占营业成本79.49%；人工工资1951.63万元，占比17.18% [59] - 2022年销售费用2268.58万元，同比降7.59%；管理费用8359.35万元，同比增1.39%；财务费用290.47万元，同比增139.01%；研发费用3275.75万元，同比降12.88% [69] - 投资收益为 - 241.63万元，占利润总额比例1.09%；公允价值变动损益为2782.72万元，占比 - 12.50%；资产减值为 - 9841.21万元，占比44.22%；营业外收入为215.90万元，占比 - 0.97%；营业外支出为171.74万元，占比0.77%，均无可持续性[85] - 货币资金年末为7.63亿元，占总资产比例28.58%，较年初比重减少33.47%，主要因收购麻栗坡新材料支付股权对价款[87] - 其他应收款年末为6.91亿元，占总资产比例25.90%，较年初比重增加24.82%，主要因期末存在应收款6.655亿元[89] - 无形资产期末金额为58,913,023.90元，占比2.21%，较上期减少2.69%，主要因报告期内无形资产摊销减少和计提减值[90] - 商誉期末金额为424,598,843.38元，占比15.91%，较上期增加11.97%，因收购麻栗坡新材料51%股权，商誉增加4.17亿元和计提中育贝拉商誉减值6,385万元[90] - 报告期投资额为517,424,123.40元，上年同期投资额为6,750,000.00元，变动幅度达7,565.54%[97] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为20,063,534.25元，本期公允价值变动损益为27,827,247.00元，本期计提减值53,450,000.00元[93] - 其他权益工具投资期初数为14,410,391.52元，本期购买金额为12,961,761.58元，其他变动为1,448,629.94元[93] - 控股子公司中育贝拉未完成业绩承诺，业绩承诺人本期应补偿金额为27,827,247.00元[94] - 广州华欣报告期营业收入12,691.27万元，同比减少36.11%，净利润651.79万元，同比减少75.48%[111] - 恒峰信息报告期营业收入1,456.15万元，同比减少80.84%，亏损13,510.85万元，同比亏损增加13.45%[112] - 中育贝拉报告期营业收入3,734.91万元，同比减少37.84%，亏损1,073.73万元，上年同期盈利775.31万元[113] - 麻栗坡天雄2022年12月开始合并，报告期内亏损581.12万元，营业收入50.23万元[109][113] - 2022年度合并报表归属于母公司的净利润为 -2.37亿元，截至2022年底可分配利润为 -9.14亿元，母公司2022年度亏损2.75亿元，可分配利润为 -11.06亿元，本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[173] 收购与投资 - 2022年11月收购麻栗坡天雄新材料51%股权，原股东承诺2023 - 2025年度经审计扣非后归母净利润三年累计不低于30,000万元[11] - 收购麻栗坡天雄新材料，投资金额500,310,000.00元，持股比例51.00%，本期投资盈亏为 - 5,811,180.42元[99] - 新设湖南三盛新能源有限公司，投资金额10,000,000.00元，持股比例100.00%，本期投资盈亏为 - 1,374,685.68元[100] - 新设湖南三盛贸易有限公司，虽投资金额为0.00元，但持股比例60.00%，本期投资盈亏为 - 26,512.17元[100] - 收购广州视荣投资管理有限公司（后更名），投资金额7,114,123.40元，持股比例100.00%，本期投资盈亏为0.00元[100] 公司运营风险 - 天雄新材自2022年12月起停工，截至报告出具日未复工复产[16] - 云南文山麻栗坡县天雄锰业有限公司在华融国际信托借款本金3.1亿元已逾期，天雄新材租赁资产经营存在不确定性[17] - 2023年4月1日到期的兴业银行北京双井支行2亿元短期借款期后逾期未偿还[20] - 截至2022年12月31日，非经营性占用资金余额6.66亿元[20] - 截至2022年12月31日，湖南省泓坤建材等四家公司合计资金占用余额6.657993亿元；截至公告披露日，累计2.002993亿元[21] - 2023年3月子公司4.5亿元定期存单被质押，替河南环利商贸等公司提供2亿和2.5亿元担保，构成违规担保[22] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性[33] - 天雄新材可能面临业绩不能实现及环保治理相关风险[117] - 子公司天雄新材自2022年12月起停工，其承租资产被抵押，出租方3.1亿元借款逾期[118] - 公司2023年4月1日到期的2亿元兴业银行短期借款逾期未偿还[118] - 截至2022年12月31日，非经营性占用资金余额6.66亿元，截至公告披露日，部分相关方资金占用余额累计2.002993亿元[119] - 2023年3月子公司4.5亿元定期存单被质押，为两家公司分别提供2亿元和2.5亿元担保，构成违规担保[119] - 天雄新材生产存在环保、安全生产风险，可能受处罚影响运营[118] - 2022年1月1日未经审议对关联公司存单质押担保，3月23日违规担保解除；2月15日关联公司资金占用，当日归还；9月29日控股股东及关联公司资金占用，未来将采取措施归还[181] - 麻栗坡天雄新材料有限公司因废气排放口与排污许可证核定不符，被罚款70.2万元，已缴纳罚款并通过整改验收[188] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[23] - 公司当期可分配利润为 -11.0644667881亿元，现金分红总额为0元，占比0%[172] 审计情况 - 中审众环会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告[5] 行业市场情况 - 截至2019年我国国际教育市场规模达715亿元，同比增长8.99%；2020年达685亿元，同比下降4.2%[44] - 2021年就读国际化学校、国际班的人数比2019年上升了28%[44] - 英国2021年中国留学生人数13.5万人[44] - 2020年日本高校国际学生达到22.8万人，其中中国学生9.4万人，占比超四成[44] - 日本高校国际学生的占比由2013年的3.8%上升至2020年的6.2%[44] - 2021年全国教育经费总投入为5.78万亿元，比上年增长9.13%，国家财政性教育经费为4.58万亿元，比上年增长6.82%，占GDP比例为4.01%[115] - 我国教育信息化行业核心内容从硬件集成模式向“互联网 + 教育”信息平台服务及后续应用模式转变[115] - 2022年中国赴美留学本科人数约为10.9万人，比2021年减少了12.8%[115] - 近几年中小学低龄留学人群加大，留学国别从英美加澳向多元化扩展，赴我国港澳地区就读人数增加[115] - 2021年我国重点优特钢企业合计产量为13789万吨，同比增长5.20%[116] 公司业务情况 - 公司主要从事智能教育装备、国际教育服务、智慧教育服务和电解锰新材料业务[46] - 公司子公司广州华欣主要生产智能交互平板所需的红外触摸技术，该技术在教育用智能交互平板市场占据重要地位[44] - 截至2022年底，中育贝拉在全国开设有9个国际课程中心[47] - 恒峰信息业务覆盖全国27个省市，累计服务院校超3000所，年覆盖学生约750万人[47] - 恒峰信息及子公司拥有软件著作权约140项，具备一系列行业领先体系认证[47] - 截至报告期末，公司在红外领域拥有国内外专利160余项，近50项发明专利处于申请阶段[48] - 恒峰已成功申请100多项知识产权[48] - 天雄新材拥有6条电解锰生产线[48] - 2022年公司面临市场通胀、原材料紧缺等不利因素，智能教育装备及国际教育服务板块经营平稳，智慧教育板块未明显好转[49] - 公司对可能发生减值损失的资产计提减值准备[49] - 子公司恒峰信息所在智慧教育行业一、二季度为淡季，三、四季度为旺季[45] - 广州华欣E系列出货量占比约60%，G系列出货占比约16%，新增专利14项[50] - 前五名客户合计销售金额8095.34万元，占年度销售总额比例35.42% [63] - 前五名供应商合计采购金额3985.65万元，占年度采购总额比例33.2