利润分配与资本公积金转增方案 - 公司2020年度利润分配预案为以282,214,690股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税）[7] - 公司2020年度资本公积金转增股本方案为每10股转增4股[3] - 2020年利润分配方案为每10股派现1.2元并转增4股[164][167] - 分配预案股本基数为282,214,690股[164] - 2020年现金分红总额33.865百万元，占可分配利润比例11.53%[164] - 2020年现金分红占归属于上市公司普通股股东净利润比例为20.93%[168] - 2019年现金分红占净利润比例为22.04%[168] - 2018年现金分红占净利润比例为30.38%[168] - 可分配利润金额为293.777百万元[164] 报告期基本信息 - 报告期为2020年1月1日至2020年12月31日[13] - 公司注册地址为福建省闽侯县上街镇高新大道5号[20] - 公司股票简称为博思软件，股票代码为300525[20] - 公司法定代表人为陈航[20] 收入与利润表现 - 营业收入为11.36亿元人民币，同比增长26.43%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为1.62亿元人民币，同比增长51.42%[26] - 2020年公司实现营业收入113,631.55万元，同比增长26.43%[59] - 归属于上市公司普通股股东的净利润16,177.17万元，同比增长51.42%[59] - 2020年公司营业收入总额为11.36亿元人民币，同比增长26.43%[67] - 第四季度营业收入为6.47亿元人民币，占全年收入的56.9%[29] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为1.58亿元人民币，占全年净利润的97.6%[29] - 公司销售呈现明显季节性分布，收入集中在第四季度实现[159] 成本与费用表现 - 研发费用为16,708.41万元，占营业收入的14.70%，同比增长26.57%[59] - 研发费用1.67亿元，同比增长26.57%[86] - 营业成本中人工成本为1.93亿元，占比46.67%，同比增长24.67%[77] - 外协费成本为1.26亿元，占比30.42%，同比大幅增长66.72%[77] - 技术服务外协费达1.16亿元，同比增长104.21%[74] - 差旅及办公费成本1566.58万元，同比增长58.00%[77] - 折旧租赁费成本149万元，同比增长100.56%[77] - 硬件及耗材销售成本5638.34万元，同比下降7.67%[77] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.85亿元人民币，同比增长61.18%[26] - 经营活动现金流入小计2020年为11.68亿元，较2019年8.13亿元增长43.73%[94] - 经营活动现金流出小计2020年为9.83亿元，较2019年6.98亿元增长40.86%[94] - 经营活动现金流量净额2020年为1.85亿元，较2019年1.15亿元大幅增长61.18%[94] - 投资活动现金流入小计2020年为6.91亿元，较2019年0.25亿元激增2,636.80%[98] - 投资活动现金流出小计2020年为5.66亿元，较2019年3.70亿元增长52.98%[98] - 投资活动现金流量净额2020年为1.26亿元，较2019年-3.44亿元实现扭亏为盈[98] - 筹资活动现金流量净额2020年为0.26亿元，较2019年5.55亿元下降95.24%[98] - 投资活动现金流入同比增长2636.8%，主要因收回理财投资款及收益[99] - 投资活动现金流出同比增长52.98%，主因子公司增加在建工程及理财投资[99] - 筹资活动现金流入同比下降55.83%，主因上期非公开发行股票及本期偿还借款增加[99] - 筹资活动现金流出同比增长400.98%，主因偿还借款及吸收少数股权支出[99] 主要业务与产品 - 公司主要业务包含非税收入收缴电子化管理和财政电子票据系统[16] - 公司提供通缴云公共服务平台，涵盖政务缴费、交通出行、看病就医等场景[16] - 公司主营业务聚焦于财政票据、政府非税收入及公共采购领域三大领域[40] - 公司提供政府采购全流程电子化招投标平台[41] - 统一公共支付平台实现"开单、缴费、开票"一站式服务[41] - SaaS服务覆盖公共缴费、电子交易和电子票据三大领域[42] - 公司产品主要应用于财政票据、政府非税收入和政府采购等领域[151] 业务地区覆盖与客户 - 公司业务覆盖福建、黑龙江、北京等15个省级行政区[44][46] - 财政电子票据业务覆盖财政部及28个省份，累计近3,000家二级以上医院[59] - 非税电子化改革已覆盖全国22个省份[59] - 统一支付平台业务已覆盖北京、黑龙江等18个省份[59] - 预算管理一体化业务已取得陕西、广东等6个省及计划单列市业务[59] - 政府采购业务省级客户拓展至14个[59] - 公司客户涵盖多个省、自治区、直辖市的国家机构及部门，拥有近20年积累[51] - 公司在福建、黑龙江等14个省、自治区、直辖市建立了营销网络[55] - 前五名客户销售总额8410.35万元，占年度销售总额7.40%[82] 分业务收入表现 - 技术服务收入为7.79亿元人民币，占总收入68.53%，同比增长36.31%[67] - 软件开发与销售收入为2.75亿元人民币，占总收入24.22%，同比增长10.97%[67] - 主营业务收入占营业收入比重达99.80%[46] 分地区收入表现 - 中南地区收入为1.80亿元人民币，同比增长75.55%[67] - 华东地区收入为2.83亿元人民币，同比增长40.48%[67] - 西南地区收入为1.64亿元人民币，同比增长41.39%[67] 毛利率表现 - 公司整体毛利率为63.55%[73] - 软件开发与销售业务毛利率为79.88%[73] - 技术服务业务毛利率为61.26%[73] 资产与投资活动 - 资产总额为21.41亿元人民币，同比增长18.32%[26] - 固定资产同比增长30.52%[50] - 无形资产同比增长72.64%[50] - 在建工程同比增长100%[50] - 报告期投资额3.38亿元，同比增长186.09%[107] - 公司投资5.8亿元人民币建设人工智能产业园项目[63] - 货币资金增至9.49亿元，占总资产44.34%，同比增长10.55个百分点[102] - 应收账款增至4.47亿元，占总资产20.90%，同比增长4.38个百分点[102] - 应收账款净额为447.3579百万元，占流动资产比例为29.80%[157] 研发投入 - 研发人员数量2020年为1,342人，较2019年1,120人增加19.82%[93] - 研发投入金额2020年为1.67亿元，较2019年1.32亿元增长26.56%[93] - 研发投入占营业收入比例2020年为14.70%，与2019年14.69%基本持平[93] 募集资金使用 - 2019年非公开发行股票募集资金总额为436.28百万元[115] - 截至2020年12月31日累计使用募集资金102.63百万元[116] - 2020年度使用募集资金70.32百万元[115] - 尚未使用募集资金总额为344.18百万元[114] - 闲置募集资金暂时补充流动资金80.00百万元[115] - 募集资金专户2020年度利息收入为9.38百万元[115] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,041.28万元[127] - 截至2020年12月31日，公司使用闲置募集资金补充流动资金余额为8,000.00万元[130] 募投项目投资进度与调整 - 财政电子票据应用系统开发项目累计投资进度为25.83%[121] - 政府采购电子化管理平台开发项目累计投资进度为22.62%[121] - 智慧城市电子缴款平台开发项目累计投资进度为26.62%[121] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目累计投资进度为12.43%[121] - 财政电子票据应用系统开发项目投资总额调整为19,010.01万元，设备购置费减少4,090.53万元，市场推广费增加1,400.00万元[125] - 政府采购平台开发项目投资总额调整为10,613.20万元，设备购置费减少2,945.66万元，基础投资增加160.00万元，市场推广费增加900.00万元[125] - 智慧城市电子缴款平台开发项目投资总额调整为8,536.63万元，设备购置费减少2,573.46万元，基础投资增加110.00万元，市场推广费增加1,000.00万元[125] - 财政及公共服务大数据应用平台开发项目投资总额调整为5,468.11万元，设备购置费减少456.60万元，基础投资增加50.00万元[126] 主要子公司业绩 - 内蒙古金财信息技术有限公司净利润为25,986,113.39元，营业利润为29,901,105.85元[137] - 北京博思致新互联网科技有限责任公司净利润为23,727,342.88元，营业利润为24,081,433.18元[137] - 广东瑞联科技有限公司净利润为19,975,261.07元，营业利润为23,302,415.93元[137] - 黑龙江博思软件有限公司净利润为17,993,648.48元，营业利润为20,900,045.46元[137] 行业背景与政策 - 2019年中国软件业务收入达72072亿元较2015年增长67%[141] - 2019年中国软件行业利润总额9835亿元同比增长9.7%[141] - 2020年中国软件业务收入8.16万亿元同比增长13.3%[141] - 2019年规模以上软件企业达36958家其中收入超百亿企业14家[141] - 软件行业从业人员677.5万人较2015年增长18.0%[141] - 2020年财政部发布104号令修订财政票据管理办法[47] - 财政部要求2020年底前全面推行医疗收费电子票据管理改革[141] - 财政电子票据管理系统被纳入财政部推广范围[47] 公司战略与发展规划 - 公司成立医疗票据推广事业部加速医疗电子票据市场拓展[146] - 公司重点发展财政票据、财政财务和公共采购三大业务领域[146] - 公司基于云化微服务架构和国产数据库推进财政财务产品创新[146] - 公司在公共采购领域完善电子化管理平台并探索供应链金融[146] - 公司将继续充分利用资本市场平台，采用兼并收购等多种方式扩张[150] - 公司加快推进位于福州市长乐区人工智能产业园项目建设[150] - 公司承诺稳步实施市场开拓战略坚持技术创新增加营业收入[198] - 公司承诺通过提高运营效率降低运营成本来提升经营业绩[195] - 公司承诺强化募集资金管理并加快募投项目推进提高盈利能力[195] 税收优惠与资质 - 公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策[151] - 公司作为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率征收[151] - 公司拥有多项计算机软件著作权，包括博思电子票据管理系统V1.0等[155] 公司经营特点与风险 - 公司是以软件及服务为主的轻资产公司，人力资源相关费用是成本费用的重要组成部分[156] - 公司员工数量不断增加，员工平均薪资也不断上涨[156] - 公司通过收购、设立、参股等方式导致经营规模进一步扩大[155] - 公司每年投入较大金额对信息安全进行研究并实施防范措施[154] - 公司存在应收账款余额较大风险[7] - 公司存在商誉减值风险[7] - 商誉金额为274.6024百万元，存在减值风险[159] - 前五名供应商采购总额3359.79万元，占年度采购总额15.06%[82] 其他财务数据 - 基本每股收益为0.5804元/股，同比增长37.93%[26] - 加权平均净资产收益率为12.58%，同比下降1.50个百分点[26] - 非经常性损益项目中政府补助为2910.48万元人民币[32] - 投资收益为915.79万元，占利润总额4.37%[99] - 信用减值损失4566.92万元，占利润总额-21.77%[99] - 其他收益3954.46万元，占利润总额18.85%，含增值税退税及政府补助[99] - 公司新增7家合并主体，包括6家新设子公司和1家非同一控制下企业合并[78] 收购与承诺事项 - 博思软件现金收购广东瑞联78.00%股权[172][174] - 公司以现金收购广东瑞联78.00%股权[177][180] - 博思软件拟以现金收购广东瑞联78.00%股权[184][186] - 博思软件拟现金收购广东瑞联78.00%股权[189] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金合伙企业承诺期限至2021年3月1日[172][174] - 钟伟锋、钟勇锋承诺长期有效且正常履行中[172][174] - 交易对方承诺不存在内幕交易情形[172] - 克拉玛依昆仑嘉能承诺最近36个月无行政处罚或刑事责任[172] - 钟伟锋、钟勇锋承诺最近五年诚信情况良好[172][174] - 克拉玛依昆仑嘉能主要管理人员五年内无重大债务违约[172] - 陈航承诺保持上市公司业务资产人员财务机构五分开[174] - 所有承诺在报告期内均正常履行[172][174] - 收购相关方均声明未受监管处罚或立案调查[172][174] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金持有广东瑞联35.00%股权[180] - 交易对方放弃广东瑞联其他股东股权出售的优先购买权[177] - 所有中介机构承诺文件无虚假记载且承担法律责任[177] - 董事监事高管承诺信息披露无虚假并承担法律责任[180] - 交易对方承诺股权资金均为自有资金且来源合法[180] - 交易对方承诺股权权属清晰无争议且未被质押冻结[180] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金承诺有效期至2021年3月1日[177][180] - 钟伟锋钟勇锋承诺长期有效[177][180] - 公司重大资产购买涉及78.00%股权收购[177] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金合伙企业承诺有效期至2021年3月1日[184][186] - 钟伟锋、钟勇锋作为一致行动人参与广东瑞联股权交易[183] - 交易对方承诺提供信息真实准确完整否则承担赔偿责任[184] - 涉嫌信息披露违规时交易方将暂停转让上市公司股份[184] - 陈航承诺原则上不与博思软件发生关联交易[186] - 陈航承诺若发生关联交易将按市场公平条件进行[186] - 广东瑞联股权权属清晰不存在质押冻结限制情形[183] - 交易中介机构包括国金证券、福建华兴会计师事务所等[186] - 陈航承诺若违反承诺将用薪酬和现金分红进行赔偿[186] - 北京实地创业投资有限公司持有博思软件3.54%股份[192] - 博思软件持有福建慧舟信息科技有限公司10.00%股权[192] - 克拉玛依昆仑鑫能创业投资基金持有福建慧舟信息科技有限公司12.46%股权[192] - 昆仑星河董事陶翔宇持有昆仑星河12%股权[192] - 陈航等董事承诺约束职务消费行为以维护股东权益[192] - 钟伟锋及钟勇锋承诺避免与博思软件发生同业竞争[189] - 克拉玛依昆仑嘉能创业投资基金承诺与博思软件无关联关系[192] - 福建省电子信息集团承诺不谋求博思软件控制权[192] - 公司董事承诺薪酬制度与摊薄即期回报措施挂钩[192] - 公司承诺若招股说明书虚假导致投资者损失将依法赔偿[195] - 公司董事及高管承诺将职务消费约束与填补摊薄即期回报措施挂钩[195] - 控股股东承诺不占用公司资金或干预货币资金经营管理[198] - 控股股东承诺不强制公司为本人及所控企业提供担保[198] - 控股股东承诺减少关联交易并按公平公允原则进行[198] - 控股股东承诺不从事与公司主营业务构成竞争的业务活动[198] - 控股股东承诺将获得的同业商业机会优先让予公司[198]