财务数据关键指标变化 - 2020年总资产为7752114美元，较2019年的7342890美元增长约5.57%[343] - 2020年总负债为5831156美元，较2019年的5614742美元增长约3.85%[343] - 2020年股东权益为1920958美元，较2019年的1728148美元增长约11.16%[343] - 2020年销售额为9320933美元，较2019年的8483608美元增长约9.87%[346] - 2020年净利润为173359美元，较2019年的29323美元增长约491.20%[346] - 2020年经营活动提供的净现金为1110679美元，较2019年的799666美元增长约38.90%[349] - 2020年投资活动使用的净现金为181072美元，较2019年的40355美元增长约348.69%[349] - 2020年融资活动使用的净现金为362570美元，较2019年的661540美元减少约45.19%[349] - 2020年现金及现金等价物期末余额为893598美元，较2019年的326561美元增长约173.64%[349] - 2020年基本每股收益和摊薄每股收益均为0.00美元，与2019年持平[346] - 2020年和2019年归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为55,339美元和 - 54,452美元[356] - 2020年全年，公司经营活动产生的现金为1,110,679美元[357] - 2020年和2019年总营收分别为9320933美元和8483608美元，2020年较2019年增长约9.87%[393] - 2020年和2019年广告成本分别为309003美元和259920美元，2020年较2019年增长约18.88%[405] - 2020年和2019年归属于普通股股东的（亏损）分别为55,339美元和 - 54,452美元[412] - 2020年和2019年基本普通股股数分别为128,526,267股和128,156,678股[412] - 2020年和2019年摊薄普通股股数分别为134,640,419股和128,156,678股[412] - 2020年和2019年物业和设备净值分别为2,301,601美元和2,188,831美元[413] - 2020年和2019年折旧费用分别为838,566美元和699,918美元[413] - 2020年和2019年摊销费用分别为194,000美元和196,779美元[416] - 2020年和2019年经营租赁租金费用分别为16.9716万美元和25.1814万美元[432] - 截至2020年12月31日，循环信贷额度余额为24美元，2019年为7.5万美元，信贷额度为10万美元，利率为优惠利率加0.5%[436] - 2020年和2019年授予期权的加权平均公允价值分别为0.13美元和0.05美元；无风险利率分别为0.66 - 0.83%和1.79%；波动率分别为221 – 223%和225%；预期寿命均为10年；股息收益率均为0.00%[450] - 2020年和2019年A系列优先股的应计股息分别为1,115,674美元和970,997美元，股息率为每年10%[455] - 2020年和2019年递延所得税资产中净经营亏损结转额分别为1,313,000美元和1,419,000美元，估值备抵分别为1,313,000美元和1,419,000美元，净递延所得税资产均为0美元[456] - 2020年和2019年按法定税率21%计算的预期所得税收益（损失）分别为79,000美元和22,000美元[460] - 2020年和2019年公司分别从关联方获得资金37,954美元和12,794美元[464] 商誉和无形资产情况 - 公司2020年12月31日的商誉是301.57万美元，无形资产是45.5935万美元[334] - 公司聘请估值顾问对商誉和无形资产进行减值测试，2020年未发现减值损失[336] - 公司至少每年对商誉和其他无形资产进行减值测试[386] - 2020年商誉和无形资产总额为5,449,389美元，净额为3,471,635美元[415] 公司经营风险 - 公司未产生大量净收入，可能无法维持盈利能力或正现金流[15] - 公司内部控制存在弱点，无法保证这些弱点能有效修复或未来不会出现新弱点[15] - 云解决方案市场竞争激烈，公司可能无法有效竞争[16] - 公司可能无法及时且经济高效地用新解决方案应对快速的技术变革[16] - 公司与Flagship Solutions, LLC的合并可能无法完成，可能无法筹集足够资金完成合并[19] - 公司股价过去有波动，近期不稳定，可能受交易量有限和价格波动影响[20] 公司股权结构 - 公司由三名主要股东控制，他们同时担任公司高管和董事[15] - 2020年12月31日，优先股数量为1,401,786股，金额为1,402美元；普通股数量为128,539,418股，金额为128,539美元[351] - 公司授权股本为2.6亿股，其中普通股2.5亿股，优先股1000万股，面值均为0.001美元[441] - 2019年1月1日、2019年12月31日、2020年12月31日流通的认股权证数量均为133,334股，每股行使价均为0.01美元，加权平均行使价均为0.01美元，加权平均合约期限分别为5.5年、4.5年、3.5年[451] 公司财务政策和会计处理 - 2016 - 2018年FASB发布多项会计准则更新，公司采用后对合并财务报表无重大影响[364][366][367][368][369] - 财产和设备按成本记录，折旧年限为5至7年[383] - 2020年和2019年12月31日，公司对递延税项资产设有全额估值备抵[384] - 合同应收款按发票金额记录，无抵押、不付息，根据具体情况计提坏账准备[393] - 公司提供多种订阅服务，相关履约义务在合同期内按直线法确认收入[395][396] - 初始设置费用在服务完成时确认收入，设备销售在产品控制权转移时确认收入，许可证在授予或续约时确认收入[398][399][400] - 公司遵循FASB ASC 718 - 10 - 10处理基于股票的薪酬，使用Black - Scholes模型确定期权公允价值[406][407] - 确定期权公允价值采用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型，该模型需使用股价波动率、平均无风险利率和期权加权平均预期寿命等假设[446] 公司租赁情况 - 纽约梅尔维尔第二处办公场地租赁年租金86,268美元，年增长率3%，租期至2023年7月31日[419] - 2020年6月1日、6月29日、7月31日与Arrow Capital Solutions的设备租赁月付款分别为5,008美元、5,050美元、4,524美元，利率均为7%，租期三年[422][423][424] - 2018年4月1日与关联方Systems Trading的租赁每两月付款23,475美元，利率5%，租期至2022年4月16日[425] - 2020年租赁费用总计109.1697万美元，其中融资租赁资产摊销81.4572万美元、利息15.4858万美元，经营租赁资产摊销10.1504万美元、利息2.0763万美元[431] - 截至2020年12月31日，经营租赁使用权资产为24.1911万美元，经营租赁负债总计25.2074万美元；融资租赁物业及设备净值为209.9216万美元，融资租赁负债总计253.9962万美元[431] - 2020年经营租赁和融资租赁现金支付分别为8.0743万美元和77.4971万美元，经营租赁和融资租赁加权平均剩余租赁期限分别为1.72年和2.12年，加权平均折现率分别为7%和6%[431] - 2021年3月4日，公司与Systems Trading签订新租赁协议，4月1日起生效，月付款1,567美元，2024年3月31日到期，利率8%[472] 公司其他财务事项 - 截至2020年12月31日，公司现金为893,598美元，营运资金缺口为2,666,448美元[356] - 2020年授予股票期权作为补偿的金额为158,728美元，行使股票期权的金额为5,400美元[351] - 2020年净收入为200,016美元，优先股调整为 - 144,677美元[351] - 2020年有三个客户的应收账款余额占总应收账款的45%，2019年该比例为38%[381] - 公司评估认为持续经营能力的疑虑已消除，因现金流改善等有利趋势[358] - 公司在2020年因停止使用ML资产，确认了35万美元的或有负债消除收益[437] - 2020年4月30日，公司获得48.1977万美元的PPP贷款，利率为1%，若未获豁免，2021年和2022年需分别偿还37.4871万美元和10.7106万美元[438][439][440] - 截至2020年12月31日，2010激励计划下有830.5986万份期权未行使，可行使期权为522.722万份，2020年和2019年基于已归属奖励确认的股份支付费用分别为15.8728万美元和1.5342万美元[442][445] - 截至2020年12月31日，公司股份支付计划下与未归属员工期权相关的未确认薪酬费用为264,111美元，预计在约3年的加权平均期间内确认[449] - 截至2020年12月31日，公司联邦和州净经营税亏损结转额分别为4,725,000美元和4,325,000美元，从2028年开始到期[456] 公司未来计划 - 公司预计在2021年5月31日前完成对Flagship Solutions, LLC的收购，收购总价最高达10,500,000美元，包括5,550,000美元现金和最高4,950,000美元公司普通股[466][467] - 2021年3月8日公司董事会批准并采纳2021年股票激励计划，该计划可发行总计1500万股[473] - 2021年3月8日公司董事会批准、超过50%投票权股东同意对公司章程进行修订，以实施1:2至1:60的反向股票分割，具体比例由董事会日后决定[474]