首次公开募股相关 - 2020年12月22日，公司完成首次公开募股，发行1725万股，每股10美元，总收益1.725亿美元，发行成本约1000万美元，其中递延承销佣金约600万美元[129] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募485万份认股权证，每份1美元，收益约490万美元[130] - 首次公开募股和私募完成后，1.725亿美元存入信托账户[131] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募485万份认股权证，每份11.5美元可认购一股A类普通股，部分收益存入信托账户[151] - 公司授予承销商45天的选择权，可按首次公开发行价格减去承销折扣和佣金购买最多225万股额外单位，2020年12月22日承销商全额行使超额配售选择权，公司支付承销折扣345万美元，额外费用603.75万美元将在完成初始业务合并时支付[159] 业务合并相关 - 若在2022年6月22日前未完成业务合并，公司将赎回公众股份并清算解散[132] - 2021年10月12日，公司与相关方签订合并协议，涉及股票转换、现金支付和业绩奖励股份等条款[134][135] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户约有1.9万美元，营运资金赤字约180万美元[139] - 2022年第一季度，公司净收入约330万美元，包括360万美元衍生认股权证负债公允价值变动非经营收益和5.8万美元信托账户投资收益，部分被35.4万美元一般及行政费用等抵消[146] - 2021年第一季度，公司净收入约610万美元，包括620万美元衍生认股权证负债公允价值变动非经营收益和6.2万美元信托账户投资收益，部分被13.5万美元一般及行政费用等抵消[147] 股权相关 - 2020年7月10日，发起人以2.5万美元购买373.75万股创始人股份，后转换为431.25万股，初始股东同意若承销商未全额行使超额配售权，最多放弃56.25万股[149] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，共有1725万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[163] - 首次公开发行和私募发行的认股权证可购买总计1347.5万股普通股，由于其行使取决于未来事件，在计算稀释每股收益时不考虑其影响[166] 借款与费用相关 - 2020年6月18日，发起人同意向公司提供最高20万美元的贷款，公司借款约3.1万美元，并于2020年12月22日全额偿还[154] - 公司同意自证券在纳斯达克首次上市之日起，至完成业务合并或清算之日止，每月向发起人支付1万美元的行政服务费用，2022年和2021年第一季度分别产生行政服务费用3万美元[156] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，与行政服务协议相关的应付款项分别为2万美元[156] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，应付关联方款项分别为2.15万美元和3.0811万美元[157] 公司性质与豁免相关 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可根据《JOBS法案》选择延迟采用新的或修订的会计准则，相关豁免将在完成首次公开发行后的五年内或不再是“新兴成长型公司”之前适用[170][171] - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供市场风险相关信息，且自成立以来未进行任何套期保值活动，也不打算进行[175] 表外安排相关 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[173]