首次公开募股及私募情况 - 2020年12月22日公司完成首次公开募股，发行1725万个单位，单价10美元，总收益1.725亿美元，发行成本约1000万美元[145] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募485万个认股权证，单价1美元，收益约490万美元[146] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募485万份私募认股权证，每份1美元，募资485万美元[177] - 2020年7月10日，发起人以2.5万美元购买373.75万股创始人股份，后转换为431.25万股[175] - 2020年6月18日，发起人同意提供最高20万美元贷款，公司借款约3.1万美元并于2020年12月22日还清[180] - 2020年12月22日，公司支付承销折扣345万美元，完成初始业务合并时需支付递延折扣603.75万美元，后该递延折扣被全额豁免[186][188] 信托账户资金情况 - 首次公开募股和私募完成后，1.725亿美元净收益存入信托账户[147] - 特别股东大会后，16067946股公众股行使赎回权，约1.607亿美元将从信托账户支付，约1180万美元留在信托账户，5494554股普通股将继续流通[152] 业务合并相关情况 - 若公司未能在2023年12月22日前完成业务合并，将进行清算和解散[148] - 2022年6月14日特别股东大会批准将业务合并截止日期从2022年6月22日延长至2023年12月22日[150] - 2021年10月12日公司与相关方签订合并协议，规定交易细节和换股比例[153] - 2022年7月13日公司收到TradeZero的终止通知，公司回应称该通知无效[157] - 公司需在2023年12月22日前完成业务合并，否则将面临清算，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[161] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户约有300美元，营运资金赤字约440万美元[159] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净亏损约140万美元，2021年同期净收入约180万美元[170][171] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入约920万美元，包含非运营收益等多项收入[172] - 截至2021年9月30日的九个月，公司净收入约520万美元[174] - 公司同意每月向发起人支付1万美元行政服务费，截至2022年和2021年9月30日的三个月均为3万美元[183] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有118.2054万股和1725万股A类普通股可能被赎回[191] 税收及会计准则相关情况 - 2023年起，美国对“涵盖公司”的某些股票回购征收1%联邦消费税，公司属于“涵盖公司”[168] - 公司符合“新兴成长公司”条件，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免有效期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时，以较早者为准[198][199] - 2022年6月FASB发布ASU 2022 - 03，修订ASC 820，对公司在2023年12月15日后开始的财年及其中期有效，公司仍在评估其对合并财务报表的影响[201] 金融工具及风险相关情况 - 首次公开募股和私募发行的认股权证可购买1347.5万股普通股，计算摊薄每股收益时不考虑其影响[195] - 公司不使用衍生工具对冲现金流、市场或外汇风险，会评估金融工具是否为衍生品或含嵌入式衍生特征[196] - 公开认股权证和私募认股权证按ASC 815确认为衍生负债，初始公允价值分别用蒙特卡罗模拟模型和布莱克 - 斯科尔斯模型估计[197] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无定义的资产负债表外安排、承诺或合同义务[203] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息，自成立以来未进行套期保值活动，也不打算进行[204]