首次公开募股相关 - 2020年12月22日，公司完成首次公开募股，发行1725万个单位，每个单位10美元，总收益1.725亿美元，发行成本约1000万美元[110] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向赞助商出售485万个认股权证，每个1美元，收益约490万美元[111] - 首次公开募股同时，向发起人私募4,850,000份私募认股权证，每份1美元，共获485万美元，初始公开募股结束时，1.725亿美元存入信托账户[142] - 首次公开募股时，公司支付承销折扣345万美元，完成初始业务合并还需支付递延折扣603.75万美元，2022年6月14日，承销商全额放弃递延折扣，公司同意授予其优先担任资本市场顾问权利，顾问费380万美元[152][153] 信托账户情况 - 截至2023年6月30日，信托账户中有投资和现金1196.3187万美元，其中包括约14.3万美元的利息收入[112] - 2022年6月特别会议中，持有1606.7946万个公众股份的股东行使赎回权，约1.607亿美元从信托账户中取出，剩余约1180万美元，549.4554万股普通股仍流通[123] 业务合并相关 - 2023年5月14日，公司与Global Hydrogen签订业务合并协议，预计在2023年下半年完成[115][120] - 业务合并中，每个卖方持有的Global Hydrogen单位将按公司交换比率兑换为B类普通股和控股公司普通股单位，公司交换比率由5750万美元除以Global Hydrogen单位数量再除以每股10美元得出[119] - 2021年10月12日，公司与TradeZero签订合并协议，后因纠纷于2022年12月28日终止协议，公司于2023年1月收到275万美元和解金[124][127] 业务合并时间限制 - 若在2023年12月22日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并清算[113] - 2022年6月14日，公司股东批准将完成业务合并的日期从2022年6月22日延长至2023年12月22日[121] - 公司需在2023年12月22日前完成业务合并，否则将面临清算，管理层认为流动性状况、强制清算和后续解散对公司持续经营能力存疑[131] 公司资金与财务状况 - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户约有1.4万美元，营运资金赤字约77.3万美元（不包括约17.8万美元的税务义务）[129] - 公司在首次公开募股前，发起人支付25,000美元购买创始人股份，还提供约31,000美元贷款满足流动性需求，贷款于2020年12月22日还清；2023年1月收到与TradeZero被告和解款项275万美元，大部分用于支付应付账款和费用[130] - 2023年起，美国对“覆盖公司”某些股票回购征收1%联邦消费税，公司属“覆盖公司”[133] - 2023年第二季度净亏损约55.8万美元，2022年同期净收入约160万美元；2023年上半年净收入约65万美元，2022年同期净收入约490万美元[136][137][138][139] 创始人股份相关 - 2020年7月10日，发起人以25,000美元购买3,737,500股创始人股份，后转换为4,312,500股，若承销商未全额行使超额配售权，最多562,500股将被没收，最终承销商全额行使，这些股份不再没收[140] 公司贷款情况 - 2020年6月18日，发起人同意提供最高20万美元贷款用于首次公开募股费用，公司借款约3.1万美元，于2020年12月22日还清；为资助业务合并交易成本，可能有营运资金贷款，最高150万美元可转换为认股权证[145][147] - 2023年6月21日，公司向发起人发行无担保本票，最高可借30万美元用于营运资金和业务合并费用，本票无利息，2023年12月31日或业务合并完成时还款，截至2023年6月30日未借款[148] 行政服务费用 - 公司自证券在纳斯达克上市起至业务合并或清算，每月向发起人支付1万美元行政服务费，2023年第二季度和上半年分别产生3万美元和6万美元费用，截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有8万美元和0美元未支付[149] 资产负债表外安排 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司没有符合Regulation S - K中Item 303(a)(4)(ii)定义的资产负债表外安排[155] 财务报告内部控制 - 截至2023年6月30日财季末，公司披露控制与程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效[157] - 公司对重大或有义务解除的解释和会计处理控制设计或维护无效，导致2022年6月30日和9月30日季度中期财务报表重述[157] - 为纠正股东权益变动合并报表而进行的后续重述也被认定为财务报告重大缺陷[157] - 2023年6月30日财季内，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[159] 法律诉讼情况 - 据管理层所知，目前没有针对公司、子公司、公司或子公司的高管或董事以及公司财产的诉讼、仲裁或政府程序[161]