财务数据关键指标变化 - 2021财年公司确认300万美元的长期资产和租赁资产减值费用[123] - 截至2021年6月30日，公司循环信贷安排下的未偿还借款为1.713亿美元，假设利率变动1个百分点，对年度经营业绩的影响约为170万美元[275] - 2021财年公司销售额为32.79亿美元，2020财年为30.049亿美元，2019财年为31.062亿美元[282] - 2021财年总营收为33.378亿美元，2020财年为30.785亿美元，2019财年为32.179亿美元[282] - 2021财年净利润为1.316亿美元，2020财年为0.244亿美元，2019财年为1.549亿美元[282] - 2021财年基本每股净收益为2.89美元，2020财年为0.64美元，2019财年为4.04美元[282] - 2021年6月30日现金及现金等价物为2.39亿美元，2020年6月24日为4.39亿美元[284] - 2021年6月30日总资产为227.49亿美元，2020年6月24日为235.6亿美元[284] - 2021年6月30日总流动负债为57.16亿美元，2020年6月24日为49.79亿美元[284] - 2021年6月30日长期债务及融资租赁（扣除当期分期付款）为91.79亿美元，2020年6月24日为120.85亿美元[284] - 2021年6月30日股东赤字为30.33亿美元，2020年6月24日为47.91亿美元[284] - 2021财年综合收益为1.331亿美元，2020财年为0.238亿美元，2019财年为1.551亿美元[282] - 2021财年净收入为1.316亿美元，2020财年为2440万美元，2019财年为1.549亿美元[286] - 2021财年经营活动提供的净现金为3.697亿美元，2020财年为2.45亿美元，2019财年为2.127亿美元[286] - 2021财年投资活动使用的净现金为9090万美元，2020财年为1.94亿美元，2019财年提供的净现金为3.213亿美元[286] - 2021财年融资活动使用的净现金为2.988亿美元，2020财年为2050万美元，2019财年为5.315亿美元[286] - 2021财年现金及现金等价物净变动为 - 2000万美元，2020财年为3050万美元，2019财年为250万美元[286] - 2021财年末现金及现金等价物为2390万美元，2020财年末为4390万美元，2019财年末为1340万美元[286] - 2021年6月30日普通股股数为4590万股，2020年6月24日为4500万股，2019年6月26日为3750万股[288] - 2021年6月30日股东权益赤字为3.033亿美元，2020年6月24日为4.791亿美元，2019年6月26日为7.782亿美元[288] - 2021财年股票薪酬费用为1640万美元，2020财年为1480万美元，2019财年为1640万美元[286] - 2021财年折旧和摊销费用为1.502亿美元，2020财年为1.623亿美元，2019财年为1.476亿美元[286] - 2021财年、2020财年和2019财年广告费用分别为2640万美元、8700万美元和1.088亿美元，加盟商广告捐款分别为280万美元、970万美元和2030万美元[310] - 2021财年、2020财年和2019财年与财产和设备相关的折旧费用分别为1.482亿美元、1.604亿美元和1.465亿美元[318] - 2021年6月30日、2020年6月24日和2019年6月26日基本加权平均流通股分别为4550万股、3820万股和3830万股，稀释加权平均流通股分别为4660万股、3890万股和3910万股[345] - 2021财年和2020财年递延特许经营和开发费用期初余额分别为1270万美元和1620万美元，期末余额分别为1140万美元和1270万美元[349] - 预计2022 - 2026年及以后确认的特许经营和开发费用分别为100万美元、100万美元、90万美元、90万美元、80万美元和680万美元[350] - 2021财年和2020财年礼品卡负债期初余额分别为1.099亿美元和1.009亿美元，期末余额分别为1.064亿美元和1.099亿美元[351] - 2021、2020、2019财年雇主匹配供款费用分别为460万美元、930万美元、960万美元[357] - 2021、2020、2019财年其他（收益）和费用分别为1900万美元、4740万美元、 - 450万美元[357] - 2021、2020、2019财年税前收入分别为1.452亿美元、490万美元、1.718亿美元[371] - 2021、2020、2019财年所得税拨备（收益）分别为1360万美元、 - 1950万美元、1690万美元，有效税率分别为9.4%、 - 398.0%、9.8%[371] - 2021、2020财年递延所得税资产分别为3.775亿美元、3.7亿美元，递延所得税负债分别为3.266亿美元、3.318亿美元，递延所得税净额分别为5090万美元、3820万美元[374] - 截至2021年6月30日，公司有440万美元州亏损结转递延税资产，680万美元联邦和320万美元州税收抵免递延税资产[374] - 2021财年估值备抵增加50万美元[375] - 2020财年公司利用员工留用抵免减少工资税负债790万美元[377] - 公司修改2018和2019年美国所得税申报表，获得460万美元额外折旧扣除，2020财年美国所得税申报表获得约200万美元相关收益[378] - 公司递延雇主部分工资税总计5450万美元，分两期于2021年12月31日和2022年12月31日偿还[378] - 未确认税务利益年初余额2021年6月30日为300万美元，2020年6月24日为350万美元，年末余额2021年为430万美元，2020年为300万美元[379] - 截至2021年6月30日和2020年6月24日，若解决后对所得税费用有影响的未确认税务利益（不包括利息和罚款）分别为340万美元和240万美元[379] - 截至2021年6月30日，应计利息和罚款为40万美元（扣除10万美元联邦递延税利益后为30万美元），2020年6月24日为30万美元（扣除10万美元联邦递延税利益后为20万美元）[380] - 2021财年公司销售总额为32.79亿美元，其中奇利斯为30.057亿美元，马吉亚诺为2.733亿美元[388] - 2021财年总营业收入为33.378亿美元，奇利斯为30.599亿美元，马吉亚诺为2.779亿美元[388] - 2021财年总营业成本和费用为31.385亿美元，奇利斯为27.477亿美元，马吉亚诺为2.714亿美元[388] - 2021财年营业利润（亏损）为1.993亿美元，奇利斯为3122万美元，马吉亚诺为65万美元，其他为 - 1194万美元[388] - 2021财年利息费用为562万美元，奇利斯为56万美元，马吉亚诺为2万美元，其他为504万美元[388] - 2021财年所得税前利润（亏损）为1.452亿美元，奇利斯为3071万美元，马吉亚诺为63万美元，其他为 - 1682万美元[388] - 2021财年各部门资产总计22.749亿美元，奇利斯为19.118亿美元，马吉亚诺为2.232亿美元，其他为1.399亿美元[388] - 2021财年无形资产减值费用为10万美元，2020财年为20万美元[399] - 2021财年和2020财年外币折算影响分别为收益30万美元和损失10万美元[400] - 2021财年、2020财年和2019财年有限寿命无形资产摊销费用分别为200万美元、190万美元和120万美元[400] - 2021财年和2020财年总租赁成本净额分别为2444万美元和2428万美元[405] - 2021财年和2020财年经营租赁现金支付分别为1955万美元和1596万美元[407] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司自有餐厅在得克萨斯州、佛罗里达州和加利福尼亚州的占比分别为19.4%、12.6%和10.1%[94] - 截至2021年6月30日，公司拥有、运营或特许经营1648家餐厅，包括1121家公司自有餐厅和527家特许经营餐厅，分布在美国、27个国家和两个美国属地[291] - 截至2021年6月30日，公司100.0%的自有餐厅餐厅或露台至少以有限容量开放[296] - 截至2021年6月30日，当前特许经营协议加权平均剩余期限约为21年[347] - 截至2021年6月30日，1121家公司自有餐厅中有1079家为租赁[401] - 截至2021年6月30日，融资租赁和经营租赁未来最低租赁付款总额分别为1.53亿美元和15.177亿美元[410] - 截至2021年6月30日，公司未来租赁付款中，融资租赁不可撤销租赁承诺为1.327亿美元，经营租赁为10.449亿美元[416] 业务风险 - 新冠疫情对餐厅客流量和全系统销售额产生负面影响，且由于餐厅运营成本大多为固定或半固定性质，销售损失会损害公司和加盟商的运营利润率[89][90] - 食品和其他产品供应短缺或中断可能增加成本或减少收入，原因包括恶劣天气、自然灾害、疫情等[91][92] - 公司大量自有餐厅集中在得克萨斯州、佛罗里达州和加利福尼亚州，易受这些地区经济和其他趋势变化的影响[93][94] - 加盟商的成功对公司未来增长很重要，但加盟商违约、不参与战略变化等情况可能对公司声誉和财务结果产生负面影响[95] - 国际加盟商面临产品质量和服务一致性难实现、需改变食谱和菜单等风险，若其业务受影响，公司收到的特许权使用费可能减少[96] - 零售行业挑战可能导致公司所在零售中心租户入住率下降和客流量变化，进而影响餐厅客流量[98][99] - 通货膨胀和能源成本波动增加了公司的运营费用，公司虽会采取措施回收成本，但无法确保能持续应对[100] - 公司面临网络安全和保护机密信息的风险，技术系统或第三方服务提供商系统受损可能对公司声誉、运营和财务状况产生重大不利影响[104][105] - 公司面临法律诉讼风险，包括食品相关、劳动纠纷、合同和知识产权等方面的诉讼，可能对业务和财务产生重大不利影响[124] - 公司面临证券诉讼和股东激进主义风险，可能导致成本增加、分散管理层注意力、影响股价等[127] - 就业和劳动法律法规可能增加公司餐厅的劳动力成本，包括最低工资、小费信贷工资等方面的变化[130] - 政府监管可能影响公司维持现有和未来运营、开设新餐厅的能力，增加成本和运营复杂性[131] - 餐厅业务竞争激烈，包括与本地、全国和地区餐厅连锁店竞争，以及来自快餐、外卖等领域的竞争，若无法有效竞争，销售、客流量和盈利能力可能下降[141] - 全球和国内经济状况会影响消费者可自由支配支出，进而对公司财务业绩产生负面影响[142] - 公司认为适度的通货膨胀率对经营业绩没有重大影响，但严重的通货膨胀可能对业务、财务状况和经营业绩产生不利影响[277] 会计准则相关 - 公司于2020财年第一天（2019年6月27日）采用FASB会计准则编码（“ASC”）主题842租赁（“ASC 842”）[320] - 公司在租赁开始时在资产负债表上确认租赁资产和相关租赁负债，租赁负债基于租赁付款的现值，租赁资产基于租赁负债并进行调整[321][322] - 公司采用ASU 2016 - 13、ASU 2018 - 13和ASU 2019 - 12，这些更新对合并财务报表无重大影响[299][300][301] - 公司收入分为公司销售和特许经营及其他收入，公司销售包括自有餐厅运营收入，特许经营及其他收入包括特许权使用费等多种收入[302][303] - 经营租赁费用在租赁期内按直线法确认，融资租赁费用在租赁资产使用寿命或租赁期较短者内按直线法确认[327][328] - 明确使用寿命的无形资产按直线法在相关特许经营协议剩余期限内摊销，不确定使用寿命的无形资产进行减值测试[329][331] 其他事项 - 2021财年于2021年6月30日结束，包含53周；2020财年和2019财年分别于2020年6月24日和2019年6月26日结束，各包含52周，2021财年第53周使总收入增加[293] - 董事会有权发行100万股面值为每股1美元的优先股，截至2021年6月30日，无优先股发行[342] - 符合条件的员工可将高达50%的基本工资和100%的合格奖金存入投资基金[353] - 2020年5月计划修订