收入增长与业务表现 - 公司2021年第三季度总营业收入同比增长24%，达到1.917亿美元，主要得益于印度支付解决方案（特别是预付礼品卡）的需求强劲，同比增长约50%[183] - 2021年第三季度，EbixCash交易所收入为1.352亿美元，同比增长39.8%[181] - 2021年前九个月，公司总营业收入为7.281亿美元，较2020年同期的4.035亿美元大幅增长80.5%[181] - 2021年前九个月公司总营业收入增加3.246亿美元，同比增长80%，达到7.281亿美元，主要由于印度支付解决方案收入增长超过3.4亿美元，同比增长超过275%[195] 国际收入占比 - 国际收入占公司总收入的80.0%，较2020年同期的74.0%有所增长[183] - 公司2021年前九个月的国际收入占总收入的84.3%，较2020年同期的69.3%大幅提升[172] 成本与费用 - 2021年第三季度，服务成本占收入的比例从2020年同期的55.7%上升至63.0%，主要由于预付礼品卡收入增长较快且毛利率较低[184] - 2021年前九个月服务成本增加3.268亿美元，同比增长170%，达到5.194亿美元，占总收入的71.3%，主要由于预付礼品卡收入增长[196] - 2021年第三季度产品开发费用增加140万美元，同比增长16%，达到1020万美元，主要由于疫情初期削减的薪资在2021财年基本恢复[185] - 2021年前九个月产品开发费用增加330万美元，同比增长12.5%，达到2980万美元，主要由于2020年疫情初期削减的薪资恢复[199] - 2021年第三季度销售和营销费用为340万美元，与2020年同期持平，人员相关成本下降但被增加的营销/广告支出抵消[186] - 2021年第三季度一般和行政费用增加450万美元，同比增长22%，达到2540万美元，主要由于人员成本增加，包括约320万美元的差旅费用[187] 利息支出与债务 - 2021年第三季度利息支出为1100万美元，同比增长47%，主要由于公司平均利率同比增加约2.0%[191] - 2021年前九个月利息支出为2950万美元，同比增长23.6%，主要由于平均利率增加超过130个基点[204] - 公司截至2021年9月30日的未偿还债务为6.579亿美元，包括2.185亿美元的定期贷款和4.394亿美元的商业银行循环信贷额度[274] - 公司定期贷款和循环信贷额度的利率为5.50%，若LIBOR利率上升30%，2021年前九个月税前收入将减少约80万美元，2020年同期减少150万美元[274] 现金流与财务状况 - 公司2021年9月30日的现金及现金等价物为8770万美元，较2020年12月31日的1.05亿美元有所下降[212] - 公司2021年9月30日的流动比率从2020年12月31日的1.89上升至1.97，营运资本增加至1.755亿美元[215] - 2021年前九个月，公司经营活动产生的净现金流为3980万美元，主要来自5280万美元的净收入[221] - 2020年前九个月，公司经营活动产生的净现金流为7180万美元，主要来自7290万美元的净收入[222] - 2021年前九个月，公司投资活动使用的净现金流为200万美元，主要用于460万美元的软件开发成本资本化[224] - 2020年前九个月，公司投资活动使用的净现金流为3920万美元，主要用于1250万美元的收购相关支付[225] - 2021年前九个月，公司融资活动使用的净现金流为5290万美元，主要用于3690万美元的现有贷款本金支付[226] - 2020年前九个月，公司融资活动使用的净现金流为3470万美元，主要用于1990万美元的EbixCash印度营运资金减少[227] 业务模式与收入确认 - EbixCash Travel收入主要来自旅游提供商的佣金和交易费用，包括酒店、机票、巴士票和火车票的销售[249] - EbixCash Travel的企业MICE（会议、奖励、会议和展览）套餐收入在完成义务时按全额购买价值确认[250] - EbixCash汇款业务在受益人领取资金时确认收入，交易价格包括交易费用和汇率差异[251] - EbixCash的外汇和支付服务在履行客户义务时确认收入[252] - EbixCash的账单支付服务根据合同价格确认收入，部分账单协议可能包括每笔交易或固定周期返利[253] - EbixCash提供按需技术，涵盖贷款、财富和资产管理以及全球旅游领域[254] - 保险交易所收入主要来自SaaS平台和相关服务的客户付款，收入在合同期限内按比例确认[256] - 软件许可收入在客户获得许可控制权时确认[259] - 订阅服务收入在合同期限内按比例确认，合同通常为三年，之后自动续约一年[260] - 交易费用收入根据通过SaaS平台处理的交易量确认，通常按每笔交易费率计费[261] 风险与不确定性 - 公司预计COVID-19疫情将继续影响其旅行、外汇和汇款业务的需求，无法预测何时恢复到疫情前水平[178] - 公司面临外汇汇率风险，2021年前九个月累计外汇折算账户未实现损失为1660万美元，2020年同期为3590万美元[273] - 公司预计短期内外汇汇率可能发生20%的不利变化，这将导致2021年前九个月税前收入减少约770万美元，2020年同期减少890万美元[273] - 公司未在2021年前九个月经历市场风险暴露的重大变化[275] 披露控制与程序 - 公司披露控制和程序在2021年9月30日评估为有效，未因COVID-19疫情远程工作而受到重大影响[279] - 公司持续监控和评估披露控制和程序，以提高其整体有效性[278] 其他财务信息 - 公司2021年9月30日的或有负债总额为260万美元，而2020年12月31日该金额为0美元[220] - 截至2021年9月30日，公司循环信贷额度余额为4.394亿美元，利率为5.50%[233] - 截至2021年9月30日，公司定期贷款余额为2.185亿美元，其中2640万美元在未来12个月内到期[235] - 公司未参与表外融资安排[236] - 公司2021年前九个月的平均现金余额（包括受限资金）和短期及长期投资约为1.278亿美元，截至2021年9月30日的现金余额为8770万美元[274] - 若存款利率下降20%，2021年前九个月税前收入将减少约20万美元，2020年同期减少20万美元[274]