信贷与融资 - 公司信贷额度为4.5亿美元，包括循环信贷和定期贷款，截至2022年3月31日，余额为6.439亿美元，其中循环信贷余额为4.394亿美元，定期贷款余额为2.045亿美元[115][119][120] - 公司计划在2022年重新融资信贷额度，预计在EbixCash Limited的IPO完成后进行[115] - 截至2022年3月31日，公司递延融资成本为370万美元，其中220万美元与循环信贷相关，150万美元与定期贷款相关[118] - 截至2022年3月31日，循环信贷的利率为5.50%，定期贷款的利率也为5.50%[119][120] - 公司在印度的营运资金贷款总额为180万美元，利率为9.00%至10.00%，以应收账款和外汇库存为抵押[123] - 公司计划通过运营现金流和信贷再融资来支持有机增长、资本支出和战略收购[200] - 公司截至2022年3月31日的信贷额度余额为6.439亿美元，其中包括2.045亿美元的定期贷款和4.394亿美元的商业银行循环信贷额度[216] - 公司贷款利率为5.50%，基于LIBOR，利率上升30%将导致税前收入减少30万美元[232] - 利率下降20%将导致公司税前收入减少10万美元[232] 法律诉讼 - 公司面临多起法律诉讼，包括股东集体诉讼和衍生诉讼，涉及公司内部控制问题和审计师辞职事件[124][125][126][127][128][129][131] - 公司与Yatra Online的合并协议于2020年6月终止，Yatra提起诉讼，但最终被法院驳回[132] - 公司涉及与Itz Cash Card Limited的仲裁案件，涉及未达到的盈利支付条款和其他合同争议[133] - 公司认为所有法律诉讼的最终结果不会对其财务状况、运营结果或流动性产生重大不利影响[134] 税务 - 公司在2022年第一季度录得净所得税费用为170万美元，占收入的8.49%，其中包含30.9万美元的离散项目税费用[135] - 公司预计全年有效税率将在9%至12%之间[135] - 截至2022年3月31日，公司长期负债中包含630万美元的不确定税务负债，较2021年12月31日的620万美元有所增加[136] - 公司预计全年有效税率将在9%至12%之间[193] 收入与成本 - 2022年第一季度，公司在印度的外部收入为2.258亿美元，长期资产为7.135亿美元，较2021年同期略有下降[139] - 公司2022年第一季度总营业收入为2.863亿美元，同比下降1%，主要由于印度支付解决方案业务收入下降约1360万美元（6.7%）[182] - 国际收入占公司总收入的86.4%，较2021年同期的86.9%略有下降[182] - 公司2022年第一季度服务成本为2.108亿美元，同比下降4%，占收入的比例从76.0%降至73.7%[183] - 产品开发费用增加70万美元（7%），达到1030万美元，主要由于印度劳动力成本上升[184] - 公司2022年第一季度利息支出增加27%，达到1030万美元，主要由于公司信贷利率上升2.0%[190] - 公司国际收入占2022年第一季度总收入的86.4%，2021年同期为86.9%[165] 合资企业与收入 - 公司与Vayam Technologies Ltd的合资企业Ebix Vayam Limited JV在2022年第一季度从Vayam获得27.6万美元的收入，较2021年同期的19.7万美元有所增长[140] - 公司与IHC的合资企业EbixHealth JV在2022年第一季度从IHC获得31.4万美元的收入，较2021年同期的41.8万美元有所下降[141] 软件开发与摊销 - 公司在2022年第一季度资本化了270万美元的软件开发成本，较2021年同期的170万美元有所增加[146] - 截至2022年3月31日，公司未摊销的软件开发成本为2330万美元，较2021年12月31日的2160万美元有所增加[146] - 公司在2022年第一季度确认了75.5万美元的软件摊销费用，较2021年同期的81.3万美元有所下降[147] 租赁与负债 - 截至2022年3月31日，公司的租赁负债总额为1.1719亿美元，其中经营租赁负债为1.1259亿美元，融资租赁负债为460万美元[151] - 公司截至2022年3月31日的租赁负债为1060万美元，不包括某些不符合Topic 842定义的租赁安排，这些安排涉及约2940万美元的进一步承诺[153] - 2022年剩余九个月的租赁承诺为1270.4万美元，2023年为1672.3万美元，总计2942.7万美元[154] - 2022年第一季度，公司机场租赁仍享有租金减免，原因是COVID-19导致的低乘客流量[154] 客户预付款与现金 - 公司截至2022年3月31日的客户预付款（存款）为2641.6万美元，较2021年12月31日的2439.3万美元有所增加[156] - 公司2022年3月31日的现金及现金等价物为7590万美元，较2021年12月31日的9960万美元有所下降[199] - 公司2022年第一季度平均现金余额为1.207亿美元，截至2022年3月31日的现金余额为7590万美元[232] 外汇与汇率 - 公司2022年第一季度外汇汇率波动导致的未实现损失为1130万美元，较2021年同期的390万美元有所增加[231] - 公司预计短期内外汇汇率可能发生20%的不利变动，导致税前收入减少280万美元（2022年）和260万美元（2021年）[231] - 公司在美国、迪拜和新加坡的业务以美元为功能货币，其他地区使用当地货币[231] - 2022年第一季度外汇汇率波动导致未实现汇兑损失1130万美元，2021年同期为390万美元[231] 经营活动与现金流 - 公司2022年第一季度经营活动产生的净现金为560万美元，主要来自1920万美元的净收入、440万美元的折旧和摊销、100万美元的非现金股权激励等[208] - 公司2021年第一季度经营活动产生的净现金为860万美元，主要来自2160万美元的净收入、380万美元的折旧和摊销、140万美元的非现金股权激励等[209] - 公司2022年第一季度投资活动使用的净现金为1150万美元，主要用于930万美元的资本支出和270万美元的软件开发成本[210] - 公司2021年第一季度投资活动产生的净现金为40万美元，主要用于170万美元的软件开发成本和30万美元的资本支出[211] - 公司2022年第一季度融资活动使用的净现金为1530万美元，主要用于840万美元的现有定期贷款本金支付和370万美元的印度EbixCash营运资金减少[212] - 公司2021年第一季度融资活动使用的净现金为1270万美元，主要用于460万美元的印度EbixCash营运资金减少和560万美元的现有定期贷款支付[215] 其他 - 公司总部位于乔治亚州约翰斯克里克，并在多个国家设有办事处，包括澳大利亚、巴西、加拿大、印度等[167] - COVID-19疫情导致公司旅行、外汇、汇款和电子学习业务需求下降，预计需求波动将持续[173] - 公司为应对COVID-19疫情采取了多项措施，包括调整信贷安排、减少员工薪资、暂停股票回购计划等[174] - 乌克兰和俄罗斯局势增加了全球经济和政治不确定性，可能对公司业务和财务结果产生不利影响[175] - 公司截至2022年3月31日的或有负债总额为250万美元，较2021年12月31日的260万美元有所减少[207] - 公司披露控制和程序有效，截至2022年3月31日无重大变化[237] - 公司持续监控COVID-19对财务报告内部控制的影响[237] - 公司披露控制和程序旨在确保财务报告的准确性和及时性[235]