信贷与债务 - 公司信贷设施（Credit Facility）总余额为6.288亿美元，其中循环信贷（Revolver）余额为4.394亿美元，定期贷款（Term Loan）余额为1.894亿美元[121] - 循环信贷（Revolver）的利率从2021年12月31日的5.50%上升至2022年9月30日的8.56%[125] - 定期贷款（Term Loan）的利率从2021年12月31日的5.50%上升至2022年9月30日的8.56%[126] - 公司于2021年4月9日签署了第12号修正案，修改了信贷协议的适用保证金和某些强制性预付款条款[230] - 截至2022年9月30日，公司循环信贷额度余额为4.394亿美元，利率为8.56%[232] - 截至2022年9月30日，公司定期贷款余额为1.894亿美元，利率为8.56%[233] - 公司在2022年9月30日的总债务余额为6.288亿美元，包括1.894亿美元的定期贷款和4.394亿美元的循环信贷额度[242] 税务相关 - 公司在2022年第三季度和九个月的所得税费用分别为190万美元（9.90%）和610万美元（10.04%）[140] - 公司预计全年有效税率将在7%至10%之间[140] - 截至2022年9月30日，公司的不确定税务负债为640万美元，较2021年12月31日的620万美元有所增加[141] - 公司在2022年九个月内增加了19.4万美元的不确定税务负债储备[141] - 公司2022年前九个月的所得税费用为610万美元，预计全年有效税率在7%至10%之间[206] 收入与市场表现 - 公司2022年前九个月外部总收入为7.949亿美元，同比增长9.2%[144] - 印度市场2022年前九个月外部收入为6.116亿美元，同比增长10.6%[144] - 美国市场2022年前九个月外部收入为1.144亿美元，同比增长0.3%[144] - 公司与Vayam Technologies Ltd合资的Ebix Vayam Limited JV在2022年前九个月实现收入89.7万美元，同比增长56.3%[145] - 公司与Independence Holding Company合资的EbixHealth JV在2022年前九个月实现收入89.7万美元，同比下降25.3%[146] - 2022年前九个月，公司国际收入占总收入的85.6%，2021年同期为84.3%[169] - 公司2022年第三季度总营业收入同比增长35%，达到2.579亿美元，主要得益于印度支付解决方案收入增长约4000万美元（39%）以及旅行和外汇收入增长约2000万美元（145%）[182] - 2022年第三季度国际收入占总收入的85.4%，较2021年同期的80.0%有所增加[182] - 2022年前九个月总营业收入同比增长9.2%，达到7.949亿美元，主要得益于旅行和外汇收入增长约4900万美元（146%）[195] - 2022年前九个月国际收入占总收入的85.6%，较2021年同期的84.3%有所增加[195] 成本与费用 - 2022年第三季度服务成本同比增长44%，达到1.743亿美元，占收入的67.6%，主要由于支付解决方案收入增长带来的毛利率下降[183] - 2022年第三季度产品开发费用同比增长3%，达到1050万美元，主要由于劳动力成本增加[184] - 2022年第三季度销售和营销费用同比增长18%，达到400万美元，主要由于EbixCash业务的广告支出增加[185] - 2022年第三季度利息支出同比增长41%，达到1550万美元，主要由于利率上升和融资成本摊销增加[190] - 2022年前九个月服务成本同比增长7%，达到5.544亿美元，占收入的69.7%，主要由于旅行和外汇收入增长带来的毛利率改善[196] - 2022年前九个月产品开发费用同比增长4%，达到3100万美元，主要由于印度劳动力成本增加[197] - 公司的一般和行政费用在2022年前九个月增加了2300万美元，达到9300万美元，同比增长33%，主要由于人员成本增加[199] - 公司2022年前九个月的利息支出增加了27%，达到3740万美元，主要由于利率上升和融资成本摊销增加[203] 租赁与固定资产 - 公司2022年9月30日长期租赁负债总额为1022.1万美元[156] - 公司2022年9月30日的租赁负债为1020万美元，不包括某些不符合Topic 842定义的租赁安排，这些安排主要为机场租赁，总承诺金额约为1940万美元[158] - 2022年剩余三个月的租赁承诺为392.4万美元，2023年的租赁承诺为1549.7万美元，总计1942.1万美元[159] - 2022年前九个月，公司办公和机场设施的租赁费用为1190万美元，2021年同期为730万美元[159] - 2022年第三季度，机场租赁仍享有租金减免/减少优惠，直到公司完全恢复机场运营[159] - 公司的加权平均租赁期限为4.1年（经营租赁）和2.2年（融资租赁），加权平均折现率分别为7.9%（经营租赁）和6.0%（融资租赁）[157] - 公司2022年9月30日的总净租赁成本为306.4万美元，2021年同期为395.1万美元[157] 现金流与财务活动 - 公司2022年前九个月的经营活动现金流为4510万美元，主要来自净收入和折旧摊销[222] - 公司2022年前九个月的投资活动现金流为-2290万美元，主要用于资本支出和软件开发[224] - 公司2022年前九个月的融资活动现金流为-3180万美元，主要用于偿还贷款和支付股息[226] - 公司计划通过IPO筹集约7.87亿美元，其中3.5亿美元用于偿还债务，1.3亿美元用于营运资金[208] 外汇与利率风险 - 公司在2022年前九个月的外汇汇率波动导致未实现损失9010万美元[241] - 公司预计未来外汇汇率可能波动20%，导致税前收入减少约1090万美元[241] - 公司预计利率上升30%可能导致税前收入减少约180万美元[242] - 公司预计利率下降20%可能导致税前收入减少约10万美元[242] 内部控制与披露 - 公司披露控制和程序在2022年9月30日被评估为有效[247] - 公司管理层评估了截至2022年9月30日的披露控制和程序，并认为其有效[247] - 在截至2022年9月30日的季度中，公司内部财务报告控制未发生重大变化[247] - 尽管COVID-19疫情期间所有非必要员工远程工作，公司内部财务报告控制未受到重大影响[247] - 公司持续监控COVID-19对内部财务报告控制操作有效性的影响[247] 其他财务数据 - 公司在印度的营运资金贷款总额从2021年12月31日的560万美元增加至2022年9月30日的610万美元[129] - 公司2022年前九个月资本化软件开发成本为570万美元，同比增长23.9%[151] - 公司2022年前九个月无形资产摊销费用为730万美元，同比下降7.6%[149] - 公司2022年前九个月资本化软件成本摊销费用为220万美元，同比下降12%[152] - 公司2022年9月30日无形资产净值为38.025亿美元，同比下降18.7%[149] - 2022年9月30日，公司的其他流动负债为3206万美元，其中包括客户预付款（存款）2981万美元和收购义务225万美元[161] - 公司在印度和许多东盟国家拥有超过65万个物理分销网点，结合全渠道在线数字平台，提供金融服务[169] - 公司2022年前九个月的利息收入增加了14.7万美元，达到19.6万美元，主要由于2022年利率环境较高[202] - 公司2022年前九个月的非营业亏损减少至160万美元，主要由于印度业务的非营业费用减少[204] - 公司2022年前九个月的外汇收益为910万美元，相比去年同期的80万美元亏损有显著改善[205] - 公司在2022年9月30日的现金余额为7100万美元，平均现金余额为1.125亿美元[242] COVID-19影响 - 公司预计COVID-19疫情将继续影响其产品和服务的需求，无法预测何时恢复到疫情前水平[174]