资产与负债变化 - 公司总资产从2022年12月31日的1,948,384千美元增长至2023年9月30日的2,063,064千美元，增长5.9%[10] - 贷款净额从2022年12月31日的1,339,678千美元增长至2023年9月30日的1,459,543千美元，增长8.9%[10] - 存款总额从2022年12月31日的1,635,272千美元下降至2023年9月30日的1,615,478千美元，下降1.2%[11] - 公司总资产从2022年12月31日的19.5亿美元增长至2023年9月30日的20.6亿美元，增长1.1468亿美元，增幅5.9%[134] - 贷款净额从2022年12月31日的13.4亿美元增长至2023年9月30日的14.6亿美元，增长1.1986亿美元，增幅8.9%[138] - 可供出售证券从2022年12月31日的3.495亿美元减少至2023年9月30日的3.0879亿美元，减少4071万美元，降幅11.6%[134] - 总负债从2022年12月31日的17.9亿美元增长至2023年9月30日的19.1亿美元，增长1.1582亿美元，增幅6.5%[134] - 存款总额从2022年12月31日的16.4亿美元减少至2023年9月30日的16.2亿美元，减少1979万美元，降幅1.2%[147] - 总借款从2022年12月31日的1.2824亿美元增长至2023年9月30日的2.5872亿美元，增长1.3048亿美元，增幅101.7%[148] - 股东权益从2022年12月31日的1.5842亿美元减少至2023年9月30日的1.5727亿美元，减少115万美元，降幅0.7%[149] 收入与利润 - 2023年第三季度净利息收入为15,587千美元，同比下降12.9%[13] - 2023年第三季度非利息收入为6,035千美元，同比下降3.4%[13] - 2023年第三季度净收入为2,635千美元，同比下降14.8%[15] - 2023年第三季度基本每股收益为0.34美元，同比下降15.0%[15] - 2023年前九个月净收入为7,892千美元，同比增长11.5%[15] - 公司2023年第三季度净收入为789.2万美元，2022年同期为707.9万美元[23] - 2023年第三季度基本每股收益为0.34美元，较2022年同期的0.40美元下降15%[104] - 2023年前九个月基本每股收益为1.01美元，较2022年同期的0.98美元增长3.1%[104] - 2023年第三季度净利息收入为1559万美元，同比下降12.9%，主要由于利息支出增加705万美元，部分被利息和股息收入增加475万美元所抵消[156] - 2023年第三季度贷款利息收入为2107万美元，同比增长26.4%，主要由于贷款平均余额增加13.5%至14.77亿美元，以及贷款平均收益率上升58个基点至5.66%[157] - 2023年第三季度投资证券利息收入为279万美元，同比增长9.4%，尽管平均余额下降至3.19亿美元，但平均收益率从2.68%上升至3.47%[157] - 2023年第三季度总利息支出为851万美元，同比增加705万美元，主要由于存款利息支出增加443万美元，以及借款利息支出增加261万美元[158] - 2023年第三季度净收入为264万美元，同比下降45.7万美元，主要由于信贷损失拨备后的净利息收入减少237万美元[155] - 2023年前九个月净利息收入为4728万美元，同比增长158万美元，主要由于利息收入增加1791万美元，部分被利息支出增加1633万美元所抵消[154] - 2023年前九个月贷款利息收入为5794万美元，同比增长15.0%，主要由于贷款平均余额增加23.8%至14.17亿美元，以及贷款平均收益率上升45个基点至5.47%[153] - 2023年前九个月投资证券利息收入为859万美元，同比增长46.4%，主要由于平均收益率从2.35%上升至3.42%，尽管平均余额仅小幅增加至3.36亿美元[153] - 2023年前九个月净收入为789万美元，同比增长81.3万美元，主要由于净利息收入增加204万美元，非利息支出减少233万美元[164] - 2023年前九个月净利息收入为4728万美元，同比增长3.5%，主要由于利息和股息收入增加1791万美元，但利息支出增加1634万美元[165] - 2023年前九个月贷款和股息收入为6707万美元，同比增长35.0%，贷款平均余额从11.4亿美元增至14.2亿美元，平均收益率从5.02%增至5.47%[166] - 2023年前九个月利息支出为1980万美元，同比增长471.7%，主要由于存款利息支出增加1032万美元，借款利息支出增加601万美元[167] 信用损失与拨备 - 公司2023年第三季度信贷损失拨备为118.6万美元，2022年同期为165.4万美元[23] - 公司采用ASU No. 2016-13后，信用损失准备金增加了70万美元，未承诺贷款准备金增加了150万美元，并减少了161.6万美元的留存收益[44] - 公司采用ASU No. 2016-13后，住宅1-4家庭贷款增加了21万美元，商业房地产贷款增加了534万美元，消费贷款增加了1万美元，商业贷款增加了141万美元[46] - 公司采用ASU No. 2016-13后，未承诺贷款的信用损失准备金增加了150万美元[47] - 公司在2023年9月30日的信用损失准备金为16,230,000美元，较2022年12月31日的14,000,000美元有所增加[79] - 公司在2023年9月30日结束的三个月内，信用损失准备金的净增加为778,000美元[81] - 公司在2023年9月30日结束的九个月内，信用损失准备金的净增加为1,466,000美元[81] - 2023年第三季度信用损失拨备为58.8万美元，较2022年同期的51.7万美元有所增加，主要由于贷款信用损失拨备增加至77.8万美元，而未承诺拨备减少19万美元[159] 贷款组合与质量 - 公司持有的贷款总额在2023年9月30日为1,475,773,000美元，较2022年12月31日的1,355,423,000美元有所增加[79] - 截至2023年9月30日，公司总贷款组合为14.75亿美元，其中正常贷款为14.6亿美元，特殊关注贷款为923.3万美元，次级贷款为646.7万美元[84] - 2023年9月30日，住宅1-4家庭贷款总额为1.47亿美元，其中正常贷款为1.46亿美元，特殊关注贷款为22.9万美元，次级贷款为50.6万美元[83] - 2023年9月30日，商业房地产贷款总额为6.12亿美元，其中正常贷款为6.04亿美元，特殊关注贷款为702.2万美元，次级贷款为77万美元[83] - 2023年9月30日，农业贷款总额为1.43亿美元，其中正常贷款为1.41亿美元，次级贷款为288.5万美元[83] - 2023年9月30日，逾期30-89天的贷款总额为322.4万美元，逾期90天及以上的贷款总额为0美元，非应计贷款总额为697.4万美元[85] - 2023年9月30日，住宅1-4家庭建筑贷款总额为4813.5万美元，其中正常贷款为4737.8万美元，特殊关注贷款为75.7万美元[83] - 2023年9月30日，商业建筑和开发贷款总额为1.52亿美元，其中正常贷款为1.51亿美元，特殊关注贷款为99.5万美元[83] - 2023年9月30日，消费贷款总额为2983.2万美元，其中正常贷款为2974.3万美元，次级贷款为8.9万美元[83] - 2023年9月30日，农业贷款中非应计贷款总额为2348万美元，次级贷款为772万美元[85] - 2023年9月30日，公司修改了两笔商业房地产贷款，总金额为96.5万美元，贷款期限分别为10年和12个月[91] - 非应计贷款占总贷款的比例从2022年12月31日的0.24%增长至2023年9月30日的0.53%[144] 投资与证券 - 公司2023年第三季度投资活动净现金流出为1.0519亿美元，2022年同期为1.9206亿美元[23] - 公司2023年第三季度低收益住房税收抵免项目投资总额为576.9万美元，剩余资本承诺为306.8万美元[29] - 截至2023年9月30日，公司持有的可供出售证券的摊余成本和公允价值分别为350,754,000美元和308,786,000美元，未实现亏损为42,140,000美元[74] - 公司在2023年9月30日结束的九个月内出售可供出售证券的净亏损为222,000美元[75] - 截至2023年9月30日，公司持有的证券中有58,367,000美元处于未实现亏损状态，其中2,337,000美元的亏损持续时间少于12个月，39,803,000美元的亏损持续时间超过12个月[76] - 公司持有的金融资产中，美国国债和机构证券的公允价值为671.8万美元，市政债券为1.2886亿美元，公司债券为384.5万美元，抵押贷款支持证券为2674.7万美元，抵押贷款支持证券为8555万美元，资产支持证券为1228.6万美元[119] - 公司持有的待售贷款的公允价值为1788万美元，远期TBA抵押贷款支持证券的公允价值为25.5万美元[119] - 利率锁定承诺的公允价值为19.2万美元，属于Level 3输入[119] - 抵押依赖贷款的公允价值为249.1万美元，属于Level 3输入[122] - 抵押服务权的公允价值为2057.6万美元，属于Level 3输入[124] - 公司持有的现金及现金等价物的公允价值为2078.3万美元，FHLB股票为1043.8万美元，FRB股票为413.1万美元[124] - 公司持有的贷款总额的公允价值为14.0951亿美元，属于Level 3输入[124] - 非到期计息存款的公允价值为7.8547亿美元，非计息存款为4.3565亿美元[124] - 定期存款的公允价值为3.9049亿美元，属于Level 3输入[124] - FHLB借款及其他借款的公允价值为1.997亿美元，属于Level 3输入[124] 合并与收购 - 公司于2022年4月30日完成了与FCB的合并，总对价为3857.7万美元，包括1022.6万美元现金和2835.1万美元的普通股发行[64] - FCB合并后，公司获得了3.7062亿美元的资产，包括1.9089亿美元的贷款和1.2612亿美元的可供出售证券[66] - FCB合并后，公司记录了1394.2万美元的商誉，且FCB投资在收购日按市场价格下调了455.9万美元[66] - FCB合并后，公司获得了541.6万美元的可摊销贷款折扣，截至2023年9月30日，剩余可摊销贷款折扣为340.5万美元[69] - 公司记录了与FCB相关的核心存款无形资产为7,004,000美元，采用加速法在10年内摊销[71] - 公司在2023年9月30日结束的三个月和九个月内未记录与FCB相关的收购成本，而在2022年同期分别记录了103,000美元和2,296,000美元的收购成本[72] 会计准则与披露 - 公司于2023年1月1日采用了新的会计准则ASU No. 2016-13，导致信用损失准备金增加了70万美元，未承诺贷款准备金增加了150万美元，并减少了161.6万美元的留存收益[44] - 公司采用ASU No. 2022-02，取消了不良债务重组（TDR）贷款的会计指导，并增强了对财务困难借款人的贷款修改披露要求[43] - 公司采用ASU No. 2016-13后，预计信用损失将基于历史数据、当前条件和合理预测进行估算，并使用加权平均剩余期限（WARM）方法进行分析[51][53] - 公司采用ASU No. 2016-13后，对于抵押依赖的贷款，信用损失将基于抵押品的公允价值减去出售成本进行估算[56] - 公司于2023年1月1日采用了CECL模型（ASU No. 2016-13）和ASU No. 2022-02，更新了信用损失、不良债务重组和年份披露的会计准则[190] - 公司CEO和CFO评估了截至2023年9月30日的披露控制和程序，结论是有效的[196] 商誉与减值 - 公司2023年第三季度进行了商誉减值评估，结论为商誉未减值[39] - 公司在2023年第三季度进行了商誉减值评估，结论是商誉未减值，但未来经济条件变化可能导致减值[192] 利率风险与资本充足率 - 银行设定了利率风险的接受水平，未来12个月内净利息收入在利率上升200个基点时不会减少超过15.0%，在利率上升100个基点时不会减少超过10.0%[189] - 截至2023年9月30日，银行在利率上升200个基点时，第一年净利息收入预计减少7.3%，第二年增加5.0%[189] - 公司及其银行的监管资本超过所有适用的监管要求，截至2023年9月30日，银行被蒙大拿州和美联储认定为“资本充足”[184] - 截至2023年9月30日，公司总风险资本与风险加权资产的比率为13.43%，银行比率为12.76%[184] - 公司一级资本与风险加权资产的比率为9.14%，银行比率为11.73%[184] - 公司普通股一级资本与风险加权资产的比率为8.85%，银行比率为11.73%[184] - 公司一级资本与调整后总平均资产的比率为7.80%，银行比率为9.68%[184] 其他财务数据 - 2023年第三季度综合亏损为4,557千美元，同比改善47.6%[17] - 2023年前九个月综合收入为3,334千美元，同比改善112.2%[17] - 公司2023年第三季度现金及现金等价物期末余额为2078.3万美元，较期初减少102.8万美元[25] - 公司2023年第三季度支付股息332万美元，每股0.415美元[20] - 公司2023年第三季度股票补偿费用为43.2万美元[20] - 公司2023年第三季度购买库存股票23.1万美元，平均每股成本12.89美元[20] - 公司2023年第三季度融资活动净现金流入为1.0702亿美元，2022年同期为1.4016亿美元[25] - 截至2023年9月30日，公司托管余额为1653.1万美元，较2022年12月31日的1191.2万美元增长38.8%[94] - 2023年第三季度抵押贷款服务权的期末余额为1573.8万美元，较2022年同期的1514.1万美元增长3.9%[95] - 2023年第三季度抵押贷款服务费为126.2万美元，较2022年同期的122.5万美元增长3.1%[93] - 2023年前九个月抵押贷款服务费为379.7万美元，较2022年同期的358.1万美元增长6%[93] - 2023年第三季度衍生品净收益为3.9万美元，较2022年同期的20.9万美元下降81.3%[106] - 2023年前九个月衍生品净收益为13.3万美元，较2022年同期的净亏损28.2万美元大幅改善[106] - 贷款发放总额在2023年前九个月达到5.6304亿美元，其中住宅1-4家庭贷款发放2.9941亿美元，商业贷款发放1.1705亿美元[139] - 公司持有的房地产和其他被收回财产在2023年9月30日和2022年12月31日均为零[143] - 2023年第三季度非利息收入为604万美元，同比下降3.4%，主要由于房地产销售净收益减少19.1万美元，抵押贷款银行业务净收入减少10.9万美元[160] - 2023年第三季度非利息支出为1788万美元，同比下降8.3%，主要由于员工薪酬和福利减少86.2万美元，数据处理费用减少47.8万美元[161] - 2023年第三季度所得税拨备为52.4万美元，同比下降49.1%，有效税率从25.0%降至16.6%[162] - 2023年前九个月非利息收入为1691万美元，同比下降19.2%，主要由于抵押贷款银行业务净收入减少493万美元[169] - 2023年前九个月非利息支出为5320万美元，同比下降4.2%，主要由于2022年并购相关成本减少230万美元，员工薪酬和福利减少190万美元[170]