公司资产与负债情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产为42.57761亿美元，较2020年12月31日的40.14324亿美元增长6.06%[10] - 截至2021年3月31日，客户存款为37.41146亿美元，较2020年12月31日的34.76268亿美元增长7.62%[10] - 截至2021年3月31日，公司投资组合主要为债务证券，债务证券公允价值总计6.01264亿美元[35][37] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，剩余MBS投资分别为2330万美元和1870万美元[40] - 2021年3月31日，公司可供出售债务证券应计利息应收款总计290万美元[44] - 2021年3月31日，暂时减值债务证券公允价值总计1.56947亿美元，未实现损失总计47.93万美元[46] - 2021年3月31日，债务证券按合同到期分布，公允价值总计6.01264亿美元[46] - 2021年3月31日，作为抵押的债务证券公允价值为5.961亿美元[47] - 2021年3月31日，公司持有的权益证券公允价值为120万美元[51] - 截至2021年3月31日，总贷款为30.59461亿美元，较2020年12月31日的30.29295亿美元有所增加[56] - 2021年3月31日，净递延贷款发起费用为1580万美元，其中包括1230万美元的递延PPP费用[59] - 2021年3月31日，贷款应计利息为1300万美元[60] - 2021年3月31日和2020年12月31日，参与其他银行发放的商业贷款分别为7700万美元和7710万美元[61] - 2021年3月31日和2020年12月31日，为他人服务的住宅抵押贷款分别为1290万美元和1370万美元，商业贷款分别为6720万美元和6530万美元[64] - 截至2021年3月31日，公司贷款组合总摊余成本为31.0936亿美元[91] - 截至2021年3月31日，不良分类贷款总摊余成本为7260万美元，占总贷款的2.34%[92] - 截至2021年3月31日，公司无“损失”评级贷款[92] - 2021年3月31日，与COVID - 19大流行相关的短期付款延期涉及29笔“合格”评级贷款，金额达3820万美元，占总贷款的1.23%[94] - 截至2021年3月31日，总贷款为3109360千美元，逾期贷款为11129千美元，其中30 - 59天逾期5178千美元，60 - 89天逾期164千美元，90天及以上逾期5787千美元[95] - 截至2021年3月31日，非应计贷款为35630千美元，占总贷款的1.15%[96][98] - 截至2021年3月31日，抵押依赖贷款账面价值为44300千美元，其中应计抵押依赖贷款为9400千美元，非应计抵押依赖贷款为34900千美元[105] - 截至2021年3月31日，问题债务重组（TDR）贷款总计17500千美元，其中应计状态的TDR贷款为9500千美元，包含在非应计贷款中的TDR贷款为8000千美元[110] - 截至2021年3月31日，贷款的预期信用损失准备（ACL）为49900千美元，贷款的ACL与总贷款比率为1.60%[116] - 截至2021年3月31日，贷款的ACL期末余额为4989.9万美元，较2020年12月31日的4456.5万美元有所增加[118] - 截至2021年3月31日，未使用承诺的ACL为250万美元，2021年第一季度相关拨备为7万美元[119] - 截至2021年3月31日，公司有8.7万美元的消费抵押贷款正处于止赎程序中，2020年12月31日无此类贷款[123] - 截至2020年12月31日，总不良分类贷款占比为1.79%[130] - 截至2020年12月31日，非应计贷款与总贷款的比率为1.24%[132] - 截至2020年12月31日，减值贷款的账面价值为4830万美元，其中应计减值贷款为1030万美元，非应计减值贷款为3800万美元[133] - 2020年第一季度，按投资组合分类的减值贷款平均记录投资为2949.9万美元，相关利息收入为10.2万美元[135] - 截至2020年12月31日，非不良分类的非应计贷款为13.7万美元[131] - 截至2020年12月31日，总逾期贷款为2948.8万美元，当前贷款为3.057758亿美元，总贷款为3.087246亿美元[130] - 截至2020年12月31日，总TDR贷款为1770万美元，应计状态的TDR贷款为1030万美元，不良贷款中的TDR贷款为750万美元[136] - 2020年12月31日贷款损失准备金为4460万美元，2020年3月31日为3980万美元；贷款损失准备金与总贷款比率在2020年12月31日为1.45%，2020年3月31日为1.48%[139] - 截至2021年3月31日，客户存款总额为37.41146亿美元，2020年12月31日为34.76268亿美元；总存款分别为38.16161亿美元和35.51263亿美元[148] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司借入资金分别为860万美元和480万美元[151] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司未偿还次级债务（扣除递延发行成本后）分别为5890万美元和7370万美元[153] - 2021年3月31日，公司赎回了2015年1月发行的1500万美元固定浮动利率次级票据，赎回损失71.3万美元[154] - 2020年7月，公司发行了6000万美元固定浮动利率次级票据，2025年7月15日后可赎回，2025年10月15日前固定利率为5.25%[155] - 截至2021年3月31日，与协议相关的净负债头寸衍生工具公允价值为2500000美元[176] 公司收入与收益情况 - 2021年第一季度，公司总利息和股息收入为3710.9万美元，较2020年同期的3494.7万美元增长6.18%[11] - 2021年第一季度，公司净利息收入为3473.6万美元，较2020年同期的2989.6万美元增长16.2%[11] - 2021年第一季度，公司非利息收入为429.9万美元，较2020年同期的419.8万美元增长2.39%[11] - 2021年第一季度，公司净收入为1035.2万美元，较2020年同期的401.7万美元增长157.7%[11] - 2021年第一季度，公司基本每股收益为0.87美元，较2020年同期的0.34美元增长155.88%[11] - 2021年第一季度，公司综合收入净额为221.4万美元，较2020年同期的931.4万美元下降76.23%[14] - 2021年第一季度，贷款和待售贷款利息收入为3365万美元，较2020年同期的3129.8万美元增长7.51%[11] - 2021年第一季度净收入为1035.2万美元，2020年同期为401.7万美元[17][20] - 2021年第一季度经营活动提供净现金478.3万美元，2020年同期为1383.9万美元[20] - 2021年第一季度投资活动使用净现金6907.1万美元，2020年同期为11496.7万美元[20] - 2021年第一季度融资活动提供净现金25182.2万美元，2020年同期为11219.1万美元[20] - 2021年3月31日现金及现金等价物为44131.6万美元，2020年同期为7485.7万美元[20] - 2021年第一季度，出售债务证券的摊销成本为293.1万美元，总收益为305.9万美元[48] - 2021年第一季度权益证券净收益为8.4万美元，2020年同期净亏损为19.8万美元[52] - 截至2021年3月31日三个月，其他综合（损失）收入净额为-813.8万美元，2020年同期为529.7万美元[190] 公司会计政策与信贷损失估计 - 2021年1月1日起公司采用FASB的ASU No. 2016 - 13及CECL方法估计信贷损失准备金[29] - 公司未实质性改变重大会计政策，仅根据CARES法案选择临时推迟某些会计指引[24] - 2021年1月1日公司采用ASU 2016 - 13及CECL方法估计信贷损失准备金[32] - 2021年1月1日采用CECL后，公司留存收益减少650万美元，贷款ACL增加660万美元，未偿还承诺ACL增加240万美元[68] - 公司使用两层方法衡量估计贷款损失，对单独评估的贷款应用特定准备金，对非不利分类的同类贷款和未单独评估的不利分类贷款应用一般准备金[76] - 管理层认为截至2021年3月31日，公司贷款和未偿还承诺的ACL是充足的[81] 公司运营与业务发展 - 公司主要运营通过银行及其子公司开展，银行子公司包括保险、财富服务等公司[25][26] - 2021年4月银行成立马萨诸塞州有限责任公司持有商业地产[26] - 2021年4月，公司将一笔净公允价值为240万美元的贷款转入其他不动产[34] - 2021年4月，公司将一笔净公允价值为240万美元的贷款转入其他不动产[120] 公司贷款相关情况 - 2021年第一季度，公司信用损失拨备为68万美元，较2020年同期的614.7万美元下降88.94%[11] - 截至2021年3月31日的三个月，信用损失拨备为680千美元，其中贷款为610千美元，未使用承诺为70千美元[115] - 2021年第一季度的净冲销主要与一笔单独评估的商业房地产贷款有关，该贷款在2020年末已全额计提准备金[117] - 2021年第一季度，有3笔贷款修改为TDR，修改前未偿还记录投资为1215千美元，修改后为1138千美元[111] - 2021年第一季度，无新TDR相关的后续冲销，且前十二个月修改为TDR的贷款在本季度无客户违约[111][112] - 公司贷款风险评级系统根据损失风险特征对贷款进行分类，包括“合格”和不良分类评级[83][84] - 不良分类评级从“特别关注”到“次级”“可疑”和“损失”，不同评级有不同特征[84] - 管理层审查贷款时考虑借款人的付款状态、净资产、盈利潜力以及抵押品价值和现金流等因素[89] - 贷款利息一般在逾期90天或对本息全额及时收回存疑时停止计提，恢复计提需满足一定条件[93] - 所有SBA PPP贷款在2021年3月31日被评为“合格”，因其由联邦政府通过SBA提供100%担保[91] - 公司通过信贷部门、外部贷款审查服务、高级管理层成员、贷款委员会和董事会等进行持续信贷审查以管理信用风险[82] 公司租赁情况 - 截至2021年3月31日，公司有15份经营性房地产租赁协议，2021年末预计有两份租赁协议开始，2021年4月已有一份新分行租赁协议开始[141] - 2021年和2020年第一季度租赁费用分别为32.9万美元和32.5万美元[144] - 2021年3月31日和2020年3月31日，经营性租赁的加权平均剩余租赁期限分别为26.4年和27.1年，加权平均折现率均为3.8%[145] 公司衍生工具与套期保值情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司均无衍生工具公允价值套期保值[164] - 2021年3月31日，公司现金流量套期保值利率互换负债名义金额为75000千美元，负债衍生工具为2814千美元；背对背利率互换资产和负债名义金额均为38027千美元，资产和负债衍生工具均为2286千美元[163] - 公司预计未来十二个月将有954千美元（税前）从累计其他综合收益重分类为利息费用[167] - 2021年3月31日和2020年12月31日，背对背互换未平仓利率互换总数均为10笔[170] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司与交易对手的背对背互换均处于负债头寸，无净额结算[172] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司在利率互换方面均无信用风险敞口；2021年3月31日和2020年12月31日，公司分别支付现金抵押品2900000美元和5300000美元[174] 公司股权与股票相关情况 - 2021年3月31日普通股数量为1200.7998万股，2020年12月31日为1193.7795万股[17] - 公司授权发行40000000股普通股，截至2021年3月31日，已发行和流通12007998股；授权发行1000000股