公司资产与财务状况 - 截至2021年9月30日，公司总资产为4451432千美元，较2020年12月31日的4014324千美元增长10.9%[10] - 2021年9月30日普通股数量为12,029,601股，股东权益总额为346,540千美元[17][20] - 2021年9月30日现金及现金等价物为644,377千美元，2020年同期为308,364千美元[25] - 2021年9月30日，公司债务证券按公允价值计算总计8.17781亿美元，摊销成本为8.0025亿美元[39] - 2020年12月31日，公司债务证券按公允价值计算总计5.82303亿美元，摊销成本为5.51191亿美元[41] - 2021年9月30日和2020年12月31日，剩余MBS投资分别为2410万美元和1870万美元[42] - 2021年9月30日和2020年12月31日，可供出售债务证券应计利息分别为320万美元和230万美元[46] - 2021年9月30日，暂时受损债务证券总计2.79288亿美元，未实现损失为552.2万美元[48] - 截至2021年9月30日，债务证券摊余成本为8亿美元，公允价值为8.17781亿美元；股权证券公允价值为140万美元，2020年12月31日为74.6万美元[49][53] - 2021年9月30日和2020年12月31日，作为抵押的债务证券公允价值分别为7.944亿美元和5.773亿美元[50] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款总额分别为2.84811亿美元和3.07386亿美元，净贷款分别为2.800848亿美元和3.029295亿美元[55] - 2021年9月30日和2020年12月31日，净递延贷款发起费用分别为950万美元和1340万美元，其中递延PPP费用分别为530万美元和1000万美元[56] - 2021年9月30日和2020年12月31日，贷款应计利息分别为1060万美元和1380万美元[57] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司参与其他银行发起的商业贷款分别为6860万美元和7710万美元[58] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司为他人服务的住宅抵押贷款分别为1200万美元和1370万美元，商业贷款分别为6490万美元和6530万美元[62] - 2021年9月30日和2020年12月31日，作为抵押品质押给FHLB的贷款分别为3740.3万美元和4349.57万美元[63] - 截至2021年9月30日，抵押依赖贷款账面价值为3650万美元，其中应计抵押依赖贷款为910万美元，非应计抵押依赖贷款为2740万美元[104] - 截至2021年9月30日，公司有一处其他房地产（OREO），账面价值为240万美元，于2021年4月新增，2020年12月31日无此类资产[120] - 截至2021年9月30日，公司有一笔金额为8.7万美元的住房消费抵押贷款正在进行止赎程序，2020年12月31日无此类贷款[121] - 截至2020年12月31日，公司各类贷款总余额为30.87246亿美元，其中商业房地产贷款14.78235亿美元，商业和工业贷款4.3566亿美元等[123] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，客户存款总额分别为3.970936亿美元和3.476268亿美元[147] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在互惠产品中的余额分别为5.387亿美元和5.084亿美元[149] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司的借款资金分别为860万美元和480万美元，次级债务分别为5890万美元和7370万美元[151][153] - 截至2021年9月30日，背对背利率互换资产名义金额为36,711千美元，资产公允价值为825千美元，负债名义金额为36,711千美元，负债公允价值为825千美元[156] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司分别支付现金抵押品140万美元和530万美元[168] - 截至2021年9月30日，与信用风险相关协议的衍生品净负债公允价值（不包括非履约风险调整）为825千美元[171] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司均有一笔参与贷款，其发起行采用背对背利率互换结构[172] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司利率锁定承诺和出售抵押贷款承诺的估计公允价值均不重要[173] 公司收入与支出 - 2021年前三季度，公司总利息和股息收入为111916千美元，较2020年同期的107880千美元增长3.7%[11] - 2021年前三季度，公司总利息支出为6015千美元，较2020年同期的11927千美元下降49.6%[11] - 2021年前三季度，公司净利息收入为105901千美元，较2020年同期的95953千美元增长10.4%[11] - 2021年前三季度，公司非利息收入为12130千美元，较2020年同期的12532千美元下降3.2%[11] - 2021年前三季度，公司非利息支出为75609千美元，较2020年同期的69777千美元增长8.4%[11] - 2021年前三季度，公司税前收入为41675千美元，较2020年同期的28311千美元增长47.2%[11] - 2021年前三季度，公司净利润为31323千美元，较2020年同期的21599千美元增长45.0%[11] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为2.61美元，较2020年同期的1.82美元增长43.4%[11] - 2021年前三季度，公司综合收益为22794千美元，较2020年同期的33142千美元下降31.2%[14] - 2021年前九个月净收入为31,323千美元，2020年同期为21,599千美元[25] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为34,820千美元，2020年同期为26,744千美元[25] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为47,010千美元，2020年同期为565,559千美元[25] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为402,785千美元，2020年同期为783,385千美元[25] - 2021年债务证券销售收益为3,059千美元，2020年为5,907千美元[25] - 2021年存款净增加419,673千美元，2020年为823,330千美元[25] - 2021年第三季度和前九个月，债务证券销售无摊销成本和收益；2020年第三季度和前九个月，摊销成本分别为315.3万美元和568万美元，总收益分别为328万美元和590.7万美元[51] 公司运营结构 - 公司主要运营通过银行及其子公司开展，银行子公司包括保险和财富服务等公司[30][31] 会计政策与准则 - 2021年1月1日起公司采用FASB ASU No. 2016 - 13及CECL方法估计信贷损失拨备，未选择延迟CECL对监管资本的影响[37] - 2021年8月FASB发布ASU 2021 - 06，修订规则于2021年12月15日或之后的财年生效，自愿提前合规需全部应用规则，对合并财务报表无重大影响[36] 信贷损失与拨备 - 2021年1月1日采用CECL后，贷款ACL增加660万美元，未偿还承诺ACL增加240万美元；9月30日和1月1日，贷款ACL与总贷款比率为1.66%[64] - 公司评估ACL充足性时考虑内外部定量和定性因素，包括贷款预期期限、风险分类趋势等[71] - 公司采用两层方法计量预计贷款损失，对个别评估贷款设专项准备金，对非不良同类贷款设一般准备金[72] - 具有相似风险特征的贷款按池评估，一般损失分配因素考虑历史损失经验、环境因素等[73] - 公司使用两年合理且可支持的预测，预测期后立即恢复历史损失率[74] - 个别评估贷款主要包括可能无法按原合同条款收回本息的贷款、TDRs等，通过特定方法估计信用损失[76] - 未使用承诺的ACL分类在“应计费用和其他负债”，估计信用损失时考虑资金可能性和金额等[77] - 截至2021年9月30日，公司认为贷款和未使用承诺的ACL充足[78] - 2021年第三季度和前九个月，信贷损失拨备总额分别为2.8万美元和74.7万美元[114] - 截至2021年9月30日，贷款的ACL为4730万美元，贷款的ACL与总贷款比率为1.66%[115] - 截至2021年9月30日，未偿还承诺的ACL为300万美元，2021年1月1日为250万美元；2021年前三季度和前九个月未偿还承诺拨备分别为68.1万美元和53.8万美元[119] - 2021年第三季度，商业房地产、商业和工业等各类贷款的ACL有相应变化，总变化后余额为4726.2万美元[116] - 2021年前九个月，商业房地产、商业和工业等各类贷款的ACL经调整、拨备、回收和冲销后，最终余额为4726.2万美元[118] 贷款风险与分类 - 信用风险管理注重多因素，通过多部门和委员会定期审查监测[79] - 公司贷款风险评级系统将贷款分为“通过”和不良分类，不良贷款会列入观察名单并定期审查[80] - 管理层根据借款人表现和财务状况决定不良贷款是否升级，TDR贷款修改利率需达市场水平[86] - 截至2021年9月30日，贷款总额为2848110千美元，不良分类贷款的摊余成本总额为63600千美元，占贷款总额的2.23%[89][90] - 截至2021年9月30日，逾期贷款总额为8956千美元，其中30 - 59天逾期5932千美元，60 - 89天逾期862千美元，90天及以上逾期2162千美元[93] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总额为27835千美元，占贷款总额的0.98%[95][97] - 截至2021年9月30日，未被不良分类的非应计贷款为144千美元，主要为不良小企业管理局贷款的担保部分[96] - 2021年商业房地产贷款总额为1556240千美元，商业和工业贷款总额为401718千美元，商业建筑贷款总额为412332千美元[89] - 2021年住宅抵押贷款总额为239960千美元，房屋净值贷款总额为81217千美元，消费者贷款总额为8403千美元[89] - 2021年小企业管理局薪资保护计划（SBA PPP）贷款总额为148240千美元[89] - 商业房地产贷款中，合格贷款为225255千美元，特别提及贷款为10026千美元，次级贷款为32922千美元，可疑贷款为182美元[89] - 商业和工业贷款中，合格贷款为36941千美元，特别提及贷款为9428千美元，次级贷款为7218千美元[89] - 商业建筑贷款中，合格贷款为109091千美元，次级贷款为1218千美元，损失贷款为40千美元[89] - 截至2021年9月30日，与COVID - 19大流行相关的4笔“合格”评级贷款支付延期，金额达1180万美元，占总贷款的0.41%[108] - 截至2021年9月30日，总TDR贷款达1760万美元，其中应计状态的TDR贷款为920万美元，非应计贷款中的TDR贷款为840万美元[108] - 2020年12月31日，公司不良分类贷款总额占总贷款的1.79%，不良分类贷款总额为5487.6万美元[125][126] - 2020年12月31日，逾期贷款总额为2948.8万美元，其中30 - 59天逾期2088万美元，60 - 89天逾期51.3万美元，90天及以上逾期809.5万美元[126] - 2020年12月31日，非应计贷款占总贷款的1.24%，非应计贷款金额为3805万美元[126][128] - 2020年12月31日，未被列为不良分类的非应计贷款为13.7万美元，主要为不良小企业管理局贷款的担保部分[127] - 2020年12月31日，减值贷款账面价值为4830万美元，其中应计减值贷款1030万美元，非应计减值贷款3800万美元[129] - 2020年12月31日，债务重组贷款总额为1770万美元，其中应计状态的债务重组贷款为1030万美元，不良贷款中的债务重组贷款为750万美元[133] - 2020年9月30日止的九个月内，发生的债务重组贷款按修改类型划分，总金额为481.4万美元，相关特定准备金为124万美元[134] - 2020年9月30日止的三个月内，发生的债务重组贷款总金额为62.8万美元[