公司基本信息 - 公司普通股在纳斯达克全球市场交易，股票代码为“EBTC”，主要市场区域包括马萨诸塞州和新罕布什尔州部分地区，拥有27家全方位服务分行[8] - 公司有27家全方位服务分行，位于马萨诸塞州和新罕布什尔州的多个社区[8] - 截至2022年12月31日，公司拥有554名全职等效团队成员，其中68%为女性，21%为黑人、原住民和有色人种；管理团队中，65%为女性，14%为黑人、原住民和有色人种[57] 公司业务范围 - 公司主要业务是吸收公众存款，投资于贷款和投资证券，提供商业、住宅和消费贷款产品、存款产品、现金管理服务以及财富管理和财富服务[9] - 公司主要业务为吸收公众存款，投资于贷款和投资证券，提供多种贷款、存款、现金管理、财富管理等服务[9] - 公司提供多种存款产品，包括支票账户、储蓄和货币市场账户、商业扫款产品和定期存单等[27] - 公司提供多种商业和零售存款产品，作为FDIC成员，储户享有存款保护[27] - 公司通过企业财富管理和企业财富服务两个渠道提供一系列财富咨询和管理服务[36] - 公司通过企业财富管理和企业财富服务两个渠道提供财富咨询和管理服务[36] - 现金管理服务包括远程支票存款、锁箱、ACH发起等多种服务[32] - 投资扫款服务包括第三方FDIC增强型货币市场或第三方非存款共同基金[33] - 公司通过在线网站和移动应用提供多种数字银行功能，利用多层客户身份验证[34][35] 贷款业务情况 - 外部贷款审查公司按预定计划审查商业贷款组合中内部信用评级，审查范围涵盖65%或以上的商业贷款组合，并对商业房地产贷款组合进行年度有限压力测试[14] - 外部贷款审查公司按预定计划审查商业贷款组合内部信用评级，范围涵盖65%以上的商业贷款组合[14] - 外部贷款审查公司每年对商业房地产贷款组合进行有限压力测试[14] - 截至2022年12月31日，银行对任何单个借款人和相关实体的法定贷款限额约为8740万美元[19] - 商业房地产贷款还款期约为15至30年，商业和工业贷款平均还款期为1至7年，商业建设贷款期限一般为1至3年[20][21][22] - 商业房地产贷款还款期约15至30年[20] - 商业和工业贷款平均还款期为1至7年[21] - 商业建筑贷款一般为可变利率贷款和信贷额度，利率定期调整，期限1至3年[22] - 公司发放的传统住宅抵押贷款，贷款价值比政策限制一般从多户自住物业的75%到单户自住物业的97%不等[24] - 住宅贷款的贷款价值比政策限制一般为多户自住物业75%，单户自住物业最高97%，贷款价值比超过80%需抵押保险[24] - 公司发放的房屋净值信贷额度，最高原始贷款价值比一般可达担保财产自动估值或评估价值的80%[26] - 房屋净值信贷额度的初始贷款价值比一般最高为房产估值的80%，前十年只付利息，十年后可能冻结或延长[26] 资金与存款保险 - 公司可将投资扫款、货币市场和定期存单余额自动分配到全国性互惠联邦存款保险公司投保银行网络，以提供增强的联邦存款保险公司保险覆盖[28] - 公司可将投资、货币市场和定期存款余额自动分配到全国互惠FDIC保险银行网络，增强大额存款保险覆盖[28] - 低成本支票存款是公司核心资金战略的重要组成部分[29] - 公司将经纪存款和借入资金统称为“批发资金”，可用于支持资产增长[30] - 公司可利用经纪存款支持资产增长，经纪存款和借款资金统称“批发资金”[30] - FDIC为银行存款提供最高25万美元的保险，评估费用基于违约相对风险，2023年起初始基础存款保险评估率上调2个基点[105][108] - FDIC维持2023年存款保险基金储备比率为2.0%，新评估率将持续至储备比率达到或超过2.0% [109] 投资组合 - 公司投资组合主要投资于债务证券，小部分投资于股票，债务证券分类为可供出售并按公允价值计量，股票按公允价值计量且公允价值变动计入净收入[45] 借款能力与资本情况 - 公司总借款能力包括在联邦住房贷款银行、联邦储备银行贴现窗口的借款安排以及与代理银行的借款安排[48] - 公司认为截至2022年12月31日，公司和银行满足巴塞尔协议III规定的所有资本充足要求，符合“资本充足”的定义[53] - 公司发行了固定利率转浮动利率的次级票据，预计符合监管目的的二级资本[55] - 截至2022年12月31日，公司满足巴塞尔III的所有资本充足要求，符合“资本充足”定义[92] - 社区银行组织适用CBLR框架需一级杠杆率超9%、合并总资产少于100亿美元等条件，公司和银行暂不选择该框架[93][94] - 银行需满足巴塞尔协议III规定的四项最低资本标准，包括一级资本与调整后总资产比率至少4.0%等[100] - 截至2022年12月31日，银行超过最低资本要求，满足巴塞尔协议III的所有资本充足要求[101][104] - 联邦银行机构根据资本比率将银行分为五类，“资本良好”需总风险加权资本比率达10%等条件[101] 市场竞争与扩张 - 公司面临来自全国性和大型区域性银行、政府支持企业、当地储蓄银行、信用社、金融科技公司等多方面的竞争[62][63][64][65] - 公司通过增加新的分行网点来精心规划市场扩张，以扩大地理市场覆盖范围[68] - 技术、数据分析和存储等方面的进步预计将对金融服务业务的未来竞争格局产生重大影响[69] 监管要求与合规 - 公司作为注册银行控股公司，需向美联储提交财务状况和经营成果的年度和季度报告[74] - 公司收购银行或银行控股公司5%或以上投票证券、全部或大部分资产、合并或整合时，需获美联储和马萨诸塞州银行部门事先批准[74] - 收购公司或银行25%或以上投票证券、控制多数董事选举或对管理政策有控制影响被认定为“控制”[75] - 银行控股公司投资非银行或非银行控股公司投票股份超5%，或从事非相关活动受限[79] - 若银行“资本不足”，控股公司担保子公司遵守资本恢复计划，责任限额为机构资产的5%或使其“资本充足”所需金额[82] - 联邦储备委员会可对明知且鲁莽的不安全和不稳健活动评估高达每日100万美元的民事罚款[84] - 风险资本指南适用于合并资产达30亿美元或以上的银行控股公司[84] - 巴塞尔III规则要求银行控股公司满足一定资本水平，设2.5%的资本保护缓冲[90] - 2015年公司选择永久将累计其他综合收益排除在资本计算之外[91] - 银行控股公司支付现金股息需满足过去一年净收入能覆盖、收益留存率与资本需求等相符、满足最低监管资本充足率等条件[95] - 银行控股公司赎回一级或二级资本中的股权或其他资本工具，若有重大影响需与美联储协商，回购股份达净资产10%或以上且回购后不“资本充足”则无法进行[96] - 马萨诸塞州银行满足获得“满意”或更高CRA评级、“资本充足”、未被通知处于困境等条件可申请在州内设立分行[104] - 银行股息和其他资本分配金额取决于资本状况和近期净收入，超过当年净利润与前两年留存净利润总和需获马萨诸塞州银行部门批准[109] - 银行与关联方交易总额对任一关联方限为银行资本和盈余的10%，所有关联方合计限为20%[114] - HVCRE贷款需分配150%风险权重并额外资本支持，但EGRRCPA有相关限制[118] - EGRRCPA为资产少于100亿美元银行创设“合格抵押贷款”类别[120] - EGRRCPA规定农村地区价值低于40万美元某些交易无需评估[120] - 资产100亿美元及以下银行受主要联邦银行监管机构对联邦消费者金融保护法的监督和执行[124] - 2022年1月1日起，发放少于100笔住房担保封闭式抵押贷款或少于200笔住房担保开放式信贷机构免扩展数据收集要求[128] - 2023年2月1日起，封闭式抵押贷款HMDA数据报告贷款发放门槛恢复至25笔[128] - 2010年6月监管机构发布激励薪酬政策综合最终指南确保不鼓励过度冒险[130] - 美联储将审查非“大型复杂银行组织”的激励薪酬安排，若存在风险且未及时纠正，可能采取执法行动[131] - 美国证券交易委员会（SEC）要求上市公司至少每三年让股东对高管薪酬进行无约束力投票，并披露CEO与员工薪酬中位数的比例，公司在年度代理声明中处理这些投票和披露事项[132] - 《多德 - 弗兰克法案》指导联邦银行监管机构制定规则，禁止资产超过10亿美元的存款机构及其控股公司向高管支付过高薪酬，截至Form 10 - K日期，最终规则尚未实施[133] - 2022年8月，SEC通过“薪酬与绩效挂钩”最终规则，要求公司披露高管实际薪酬、股东总回报和某些财务绩效指标之间的关系，该规则将在公司2023年股东大会代理声明中首次适用[134] - 2022年10月，SEC通过最终规则，要求上市公司在会计重述前三年追回现任或前任高管的超额激励薪酬，公司需在上市标准生效后60天内制定追回政策[135] - 自2022年5月1日起，银行控股公司和联邦存款保险公司（FDIC）监管的存款机构在发生需通知的计算机安全事件后，应尽快且不迟于36小时通知美联储或FDIC[138] - 《银行保密法》和《美国爱国者法案》要求银行建立反洗钱计划，包括监测交易、了解客户、报告可疑交易等，违规机构可能面临制裁[140][141] - 2021年1月1日通过的《国防授权法案》对《银行保密法》和反洗钱法进行重大改革，包括收集实益所有权信息、加强举报人条款等，部分修订需财政部和金融犯罪执法网络（FinCEN）制定规则[143] - 公司维持合规管理计划（CMP）以满足监管和立法要求，董事会审计委员会监督CMP的有效性[154] 风险管理 - 公司采用全面的企业风险管理框架，各部门和高管分别负责不同类型的风险管理，定期向董事会或其委员会报告风险情况[149][152] - 公司实施分层安全方法应对网络安全风险，采用多种技术检测和防范入侵及威胁[157] - 银行维持书面信息安全计划，首席信息安全官定期向董事会相关委员会报告[158] - 公司制定第三方风险管理计划，评估和减轻第三方带来的风险[159] 其他情况 - 银行最近CRA检查中获FDIC“满意”评级、Division“高度满意”评级[111] - 截至2022年12月31日，银行商业房地产贷款集中度略高于既定水平[117]