财务数据整体情况 - 2021财年公司净收入未下降，但疫情严重程度和持续时间不确定，影响难以准确预测[19] 库存数据 - 2021年5月31日和2月28日，公司当前库存净额分别为5655.51万美元和5176.24万美元，非当前库存净额分别为76.06万美元和68.53万美元[27] - 2021年5月31日和2月28日非流动库存余额（估值备抵前）分别为1.0百万美元和0.9百万美元，估值备抵均为0.2百万美元[100] - 2021年5月31日和2月28日库存估值备抵（含寄售库存储备）均为0.7百万美元[103] - 2022财年第一季度末约4.2%的活跃顾问持有寄售库存，2021年5月31日和2月28日寄售库存总成本均为1.1百万美元[102] - 库存包含超2000个品种，大部分产品印刷交付周期为四到六个月[99] 采购数据 - 2021年和2020年截至5月31日的三个月，公司从Usborne Publishing采购额分别为1228.83万美元和397.44万美元，总采购额分别为1778.52万美元和584.66万美元[29] 经营租赁应收款数据 - 公司未来一年以上经营租赁应收最低付款额预计2022 - 2026年分别为115.87万、157.32万、157.79万、154.71万、152.43万美元，之后为809.1万美元，总计1547.22万美元[33] 租赁空间成本数据 - 2021年5月31日和2月28日，公司租赁空间成本约为1082.64万美元，累计折旧分别为231.21万和221.67万美元[34] 债务数据 - 2021年5月31日和2月28日，公司债务包括信用额度分别为873.25万和524.53万美元，预付定期贷款分别为389.62万和0美元，长期债务净额分别为1355.28万和1045.12万美元[35] - 公司将Term Loan 1固定利率从4.23%降至3.12%，并取消提前还款溢价，截至2021年5月31日和2月28日，未偿还借款分别为1084.23万和1098.47万美元[35] - 2021年5月31日和2月28日，公司信用额度可用额度分别约为626.75万和957.02万美元[36] - 截至2021年5月31日，Term Loan 1未偿还借款为1080万美元，Advancing Term Loan未偿还借款为390万美元，循环贷款未偿还借款为870万美元[86][87][89] - 公司长期债务未来五年及之后到期金额2022 - 2026年分别为83.86万、138.75万、140.71万、142.64万、928.93万美元，之后为38.96万美元，总计1473.85万美元[41] - 未来五年及以后长期债务到期情况：2022年到期838,600美元，2023年1,387,500美元，2024年1,407,100美元，2025年1,426,400美元，2026年9,289,300美元，之后389,600美元，总计14,738,500美元[96] 收益与每股收益数据 - 2021年和2020年截至5月31日的三个月，公司归属于普通股股东的净收益分别为343.81万和193.11万美元，基本每股收益分别为0.43美元和0.23美元，摊薄每股收益分别为0.41美元和0.23美元[44] 长期激励计划与限制性股票数据 - 2019年长期激励计划最多可授予600,000股限制性股票[46] - 2019财年公司授予308,000股限制性股票，平均授予日公允价值为每股9.94美元，2021财年第三季度5,000股被没收[47] - 2021财年公司最初授予151,000股限制性股票，平均授予日公允价值为每股6.30美元，后增至305,000股[48] - 2022财年前三个月，公司确认与授予股份相关的补偿费用为0.3百万美元[107] - 2019年长期激励计划授予的受限股包含服务和绩效条件，公司仅对可能归属部分确认股份支付费用[106] 成本数据 - 2021年和2020年截至5月31日的三个月，运输和处理成本分别为6,356,400美元和6,315,300美元[51] 净收入数据 - 2021年和2020年截至5月31日的三个月，净收入分别为40,807,900美元和38,291,700美元[59][68] 税前收益数据 - 2021年和2020年截至5月31日的三个月，税前收益分别为4,660,600美元和2,643,900美元[68] 运营费用数据 - 非报告部门的总运营费用在2021年截至5月31日的三个月增加0.7百万美元，即18.4%，达到4.5百万美元[69] 利息费用数据 - 利息费用在2021年和2020年截至5月31日的三个月均保持在0.2百万美元[71] 所得税数据 - 所得税在2021年截至5月31日的三个月增加0.5百万美元，即71.4%，达到1.2百万美元，有效税率从27.0%降至26.2%[72] 股息数据 - 2021年7月7日，董事会批准每股0.10美元的股息，将于8月24日支付给股东[64] UBAM业务线数据 - UBAM净收入在2021年第一季度增至3760万美元，较去年同期增加70万美元，增幅1.9%[73] - 2022财年第一季度活跃顾问平均数量为55100人，较2021财年第一季度增加22000人，增幅66.5%[73] - UBAM毛利润在2021年第一季度增至2740万美元，较去年同期增加120万美元，增幅4.6%；占净收入百分比增至72.8%，较去年同期增加1.7%[74] - UBAM总运营费用在2021年第一季度降至1950万美元，较去年同期减少90万美元，降幅4.4%[76] - UBAM运营收入在2021年第一季度增至790万美元，较去年同期增加210万美元，增幅36.2%；占净收入百分比增至20.9%，较去年同期的15.8%有所增加[77] 出版部门业务线数据 - 出版部门净收入在2021年第一季度增至320万美元，较去年同期增加180万美元，增幅128.6%[78] - 出版部门毛利润在2021年第一季度增至140万美元，较去年同期增加70万美元，增幅100%；占净收入百分比降至44.2%，较去年同期减少4.0%[79] 现金流数据 - 2022财年第一季度，公司运营活动产生负现金流487.64万美元，投资活动使用现金161.72万美元，融资活动提供现金643.8万美元[83][84] 销售退货准备金数据 - 截至2021年5月31日和2月28日，公司估计的销售退货准备金均为20万美元[94] 可疑账户备抵数据 - 2021年5月31日和2月28日可疑账户备抵分别为0.4百万美元和0.3百万美元，其中包含0.1百万美元供应商折扣储备[98] 供应商要求数据 - 主要供应商要求单品最小再订购量为6,500本以上[101] 市场风险披露数据 - 市场风险定量和定性披露不适用[109]