财务状况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为5.9672亿欧元，较2021年12月31日的5.51979亿欧元增长8.11%[8] - 同期总负债为5.10811亿欧元，较2021年12月31日的4.37872亿欧元增长16.66%[8] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的5.9951亿欧元降至2022年6月30日的4.1229亿欧元[8] - 固定资产从2021年12月31日的3.5268亿欧元增至2022年6月30日的3.66424亿欧元[8] - 2022年1月1日总权益为1.18554亿美元，6月30日为85909万美元[32] - 2022年上半年利润（损失）为 - 1270万欧元，换算成美元为 - 1270万美元[19][32] - 2021年1月1日总权益为1.25026亿欧元，6月30日为1.2764亿欧元，12月31日为1.14107亿欧元[22][26] - 2021年全年利润（损失）为 - 1.964亿欧元[26] - 2022年6月30日非控股股东权益为 - 1.3443亿美元[32] - 2021年6月30日非控股股东权益为7552万欧元，12月31日为 - 1731万欧元[22][26] - 截至2022年6月30日，可交易证券为1761千欧元，短期受限现金为4280千欧元，长期受限无息银行存款为20379千欧元[62] - 截至2022年6月30日，贸易及其他应收款中政府当局为1524千欧元，收入应收款为3366千欧元，贸易应收款为3287千欧元[63] - 截至2022年6月30日，Dorad提供的总履约担保约为147000千新谢克尔（约40425千欧元），公司间接承担约13780千新谢克尔（约3790千欧元）[67] - 2022年6月30日，金融工具衍生资产公允价值为2718，负债为 - 38996；2021年12月31日，衍生资产公允价值为2635，负债为 - 14783[91] - 2022年6月30日，非流动负债中债券账面价值113758，银行及其他贷款账面价值265905；2021年12月31日，债券账面价值137299，银行及其他贷款账面价值218895[94][97] - 截至2022年6月30日，可交易证券公允价值为176.1万欧元，较2021年12月31日的194.6万欧元有所下降[100][103] - 截至2022年6月30日，Dori Energy贷款公允价值为886.3万欧元，较2021年12月31日的849.5万欧元增加，贴现率约为11%，预计以色列消费者物价指数年变化约为2.5%[100][103][104][105] - 截至2022年6月30日，金融电力互换公允价值为 - 6316.9万欧元，较2021年12月31日的 - 2089.4万欧元亏损扩大，其他综合收益（损失）中确认总损失4227.5万欧元[100][103][107] - 截至2022年6月30日，固定资产成本总计38445.8万欧元，较年初的36530.1万欧元增加，折旧总计3177.8万欧元，较年初的2440.4万欧元增加[109] - 截至2022年6月30日，公司各业务板块资产总计57433.6万欧元[112] - 截至2021年6月30日，各业务板块资产总计49664万欧元；截至2021年12月31日，各业务板块资产总计55197.9万欧元[116][120] - 2022年1月1日使用权资产成本总计2336.7万欧元，6月30日为2336万欧元[127] - 2022年1 - 6月使用权资产新增146.8万欧元，折旧67.1万欧元，处置39.4万欧元，汇率变动影响41万欧元[127] - 截至2022年6月30日，租赁负债总计1688.1万欧元，其中一年内到期67.5万欧元，一到五年到期284万欧元，五年以上到期1336.6万欧元[127] - 2022年5月，公司确认土地租赁使用权资产133.5万欧元，租赁负债133.5万欧元，其中短期负债1.7万欧元[128] 经营业绩 - 2022年上半年公司收入为2.9196亿欧元，较2021年同期的2.0393亿欧元增长43.16%[14] - 2022年上半年公司运营利润为0.2633亿欧元，较2021年同期的0.1282亿欧元增长105.4%[14] - 2022年上半年公司税前利润为0.0452亿欧元，而2021年同期亏损0.4856亿欧元[14] - 2022年上半年公司净亏损为0.0635亿欧元，较2021年同期的0.5162亿欧元有所收窄[14] - 2022年上半年公司综合亏损为3.5439亿欧元，较2021年同期的0.9905亿欧元大幅增加[14] - 基本和摊薄后每股净亏损均为0.1欧元，与2021年同期的0.41欧元相比有所改善[14] - 2022年上半年综合损失为3.6819亿欧元[31] - 2021年上半年综合损失为9905万欧元[22] - 2021年全年综合损失为2.4138亿欧元[26] - 2022年上半年股份支付为62万美元[32] - 2022年上半年经营活动提供净现金8329千美元，投资活动使用净现金3376千美元，融资活动提供净现金17748千美元[34] - 2022年上半年，公司营业收入为5764.2万欧元，营业费用为3390.1万欧元，营业利润为263.3万欧元[112] - 2022年上半年，公司融资收入为443.9万欧元，融资费用为695.8万欧元，税前收入为45.2万欧元[112] - 2021年上半年合并营收为2039.3万欧元，运营成本为757.2万欧元，毛利润为574.5万欧元[116] - 2021年全年合并营收为4572.1万欧元，运营成本为1759万欧元和1511.6万欧元，毛利润为1301.5万欧元[120] 业务项目 - 截至2022年6月30日，公司拥有七座光伏电站，西班牙五座总装机容量约35.9兆瓦，参股西班牙Talasol项目51%股权其装机容量300兆瓦，以色列一座装机容量约9兆瓦[38] - 公司间接持有Dorad Energy Ltd. 9.375%股权，在意大利建设两座光伏电站装机容量分别为14.8兆瓦和4.95兆瓦[38] - 公司在荷兰运营的厌氧消化厂绿气年产量分别约为300万、380万和950万（许可产量750万）立方米[38] - 公司持有Ellomay Pumped Storage (2014) Ltd. 83.333%股权，正在以色列建设156兆瓦抽水蓄能水电站[38] - 公司通过子公司Ellomay Energy投资Dori Energy，Dori Energy持有Dorad 18.75%的股份，Dorad拥有约860兆瓦双燃料发电厂[66] - 2022年上半年，光伏电站固定资产成本从年初的25102.7万欧元增加到25602.6万欧元[109] - 2022年上半年，抽水蓄能固定资产成本从年初的7889.2万欧元增加到9260.6万欧元[109] - 2022年上半年，沼气设施固定资产成本从年初的3519.2万欧元增加到3562.3万欧元[109] - 2022年6月，公司西班牙28兆瓦光伏电站接入电网并开始发电，7月获得临时验收证书[80] - 截至报告日，意大利两个合计约20兆瓦光伏电站签订EPC协议，金额约1.603亿欧元，5月开工，工期10个月；另有合计100兆瓦项目达“可建设”状态，70兆瓦获许可预计4个月达“可建设”状态，250兆瓦处于高级开发阶段[81][82] - 2022年4月，以色列塔尔梅约瑟夫9兆瓦光伏电站与税务机关达成2015 - 2020财年税务评估协议，部分递延税转为当期所得税，预缴约3200万欧元所得税[85] - 2022年1月，塔拉索尔项目与欧洲机构贷款人达成1.75亿欧元新融资协议，包括1.55亿欧元定期贷款（2044年6月30日到期）和2000万欧元定期贷款（2042年12月31日到期），加权平均期限约11.5年，加权平均固定年利率约3%[86][87] - 截至2022年6月30日，埃洛梅PS为马纳拉抽水蓄能项目支付前期、代理和承诺费累计约3.06亿新谢克尔（约8415万欧元）[79] - 2022年1月31日，公司子公司Ellomay PS完成马纳拉抽水蓄能项目首次提款约7.5亿新谢克尔（约2.1亿欧元），高级担保贷款提款约6.9133亿新谢克尔（约1.939亿欧元），利率2.75%（建设期）和1.9%（商业运营起），次级担保B贷款提款约5867万新谢克尔（约1610万欧元），利率4.45%（建设期）和4%（商业运营起）[75] 外部影响与政策 - 新冠疫情和俄乌冲突或对公司运营产生不利影响，如供应链延迟、成本增加、电价波动等[40][42] - 西班牙政府实施RDL 17/2021，要求西班牙不排放温室气体的发电设施向政府支付部分收入以降低回报，该政策延长至2022年6月30日[42] 债券与契约 - 2022年6月6日，公司C系列债券持有人批准修订信托契约，年利率从3.3%提高0.25%至3.55%[45] - 2021年3月，公司为管理以新谢克尔计价的C系列债券的汇率风险，执行了货币互换交易，互换本金总额为10亿新谢克尔[131] - 2022年8月17日，公司以约380万欧元的市值结束货币互换交易，并将收益计入套期储备[132] - 套期储备将在C系列债券的存续期内作为融资费用入账[132] 财务报表编制 - 本中期财务报表会计政策与2021年年报一致，按IAS 34编制，未包含年报所有信息[46][47] - 编制财务报表需管理层进行判断和估计，实际结果可能与估计不同[50] 会计准则应用 - 应用IAS 16修订案后，2021年固定资产余额增加832千欧元，留存收益和递延税相应增加[54] - 应用IAS 16修订案后，2021年基本每股亏损从1.20欧元变为1.18欧元，摊薄每股亏损同样从1.20欧元变为1.18欧元[54] - 应用IAS 16修订案后，截至2021年6月30日，基本每股亏损从0.44欧元变为0.41欧元，摊薄每股亏损同样从0.44欧元变为0.41欧元[56] - IAS 37修订案自2022年1月1日起追溯应用，对财务报表无重大影响[57][58] 法律仲裁与项目讨论 - Dori Energy和Edelcom提起的批准派生索赔的请愿仲裁裁决预计在2023年第一季度发布[68][70] - 2021年7月27日多拉德公司召开股东大会，讨论“多拉德2号项目”规划建设，持有37.5%股权的EAIS支持，埃德尔科姆和佐鲁反对或弃权[73] 财务契约调整 - 公司请求对马纳拉抽水蓄能项目首次提款的财务契约进行豁免，高级担保贷款预计最低债务偿付覆盖率和贷款与贷款价值比从1.35:1调整为1.34:1，次级担保B贷款从1.23:1调整为1.24:1，贷款人同意[77] 行业特性 - 太阳能发电有季节性周期，冬季辐射低会降低发电量[61]