公司成立与业务合并计划 - 公司是2021年8月6日在开曼群岛成立的空白支票公司，拟通过IPO和私募所得现金等完成首次业务合并[86] - 2022年8月1日，公司与Graphjet签订股份购买协议，将以对价股份收购其100%已发行和流通股份，对价股份价值最高为13.8亿美元[91][92] - 截至2023年3月31日，公司尚无运营和营收，仅开展组织活动等，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[102] 公司融资情况 - 2021年11月16日，公司完成1000万单位的IPO，每单位10美元，总收益1亿美元，承销成本673.8148万美元；同时私募47.5575万单位，收益475.575万美元[104] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权购买150万单位，公司额外收益1500万美元；赞助商额外购买5.25万单位[105] - 2021年8月6日，赞助商同意贷款最高30万美元用于IPO开支，截至2023年3月31日，本票未偿还金额为88,542美元[110] 信托账户相关 - 2022年11月16日，公司股东大会批准信托修正案提案，将信托账户清算日期从2022年11月18日延至2023年8月18日[94] - 承销商有权获得首次公开发行的递延佣金402.5万美元，仅在完成业务合并时从信托账户支付[116] 财务状况 - 2023年第一季度净亏损16,762美元，包括形成和运营成本226,923美元及信托账户有价证券利息收入210,161美元；2022年同期净亏损59,400美元[103] - 截至2023年3月31日，公司资产负债表上有现金19,338美元，营运资金赤字741,134美元[106] - 截至2023年3月31日，营运资金贷款未偿还金额为209,682美元，最高150万美元贷款可在业务合并完成时按每单位10美元转换为单位[107] 资金需求与风险 - 公司认为IPO后无需额外融资，但可能因成本估计不足、业务合并赎回股份等需额外融资，若无法完成业务合并将停止运营并清算信托账户[108] - 若无法筹集资金缓解流动性需求并在终止日期前完成业务合并，公司将停止运营并清算[109] 关联方费用与审查 - 完成首次业务合并前，公司不会向赞助商、高管、董事及其关联方支付任何补偿，但会报销自付费用[111] - 审计委员会将季度审查向赞助商、高管、董事及其关联方的付款，并确定报销费用及金额，自付费用报销无上限[112] - 公司无长期债务、资本租赁、经营租赁或长期负债，招股书发布日起至业务合并或清算完成，每月最多向赞助商报销1万美元办公等费用[115] 其他财务信息 - 公司无表外融资安排、特殊目的实体、债务担保或非金融资产[113][114] - 公司未确定任何关键会计政策，管理层认为近期未生效会计准则若采用不会对财务报表有重大影响[117][118] - 截至2023年3月31日，公司无市场或利率风险，信托账户资金投资短期美国国债或货币基金，无重大利率风险[119]